Банковская гарантия как инструмент торгового финансирования. Прошлое, настоящее и будущее trade finance. Как проверить в реестре гарантий

Банковская гарантия – это один из наиболее эффективных инструментов обеспечения безопасности сделки.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

По своей природе она является кредитным продуктом, однако во много раз дешевле денежного кредита. За предоставление данных услуг банк берет свои проценты – комиссию.

Что это такое

Банковская гарантия – это письменное обязательство банка выплатить определенную сумму денег заказчику в случае невыполнения исполнителем условий контракта.

Данный инструмент обеспечивает надлежащее исполнение договорных обязательств. Для некоторых сделок такой способ снижения рисков является главным условием сотрудничества.

В данном процессе участвует три субъекта:

• гарант – финансовое учреждение, которое за определенную плату (комиссию) берет на себя обязательство;
• принципал — исполнитель (должник) по основному контракту, инициатор предоставления обязательства;
• бенефициар – заказчик (кредитор) по основному контракту, интересы которого защищаются.

Виды

Основная классификация банковских гарантий исходит из вида обеспечиваемой сделки.

Выделяют гарантии:

• тендерная (конкурсная) – снижает риски заказчика при отказе победителя тендера от дальнейшего сотрудничества;
• гарантия исполнения – гарантирует своевременную и в полном объеме поставку товара, выполнение работ или предоставления услуг;
• платежная – обеспечивает своевременную оплату за выполненные работы или поставленные товары;
• авансовая – гарантирует возврат авансового платежа в случае неисполнения условий сделки по объему или срокам;
• таможенная, налоговая – обеспечивает надлежащее исполнение обязательств перед данными госорганами.

Существуют и другие виды в зависимости от целей основной сделки. Также разделяют банковские гарантии по другим признакам – отзывная и безотзывная.

Для чего нужна банковская гарантия простым языком

Чтобы пояснить, что такое банковская гарантия простым языком, удобно использовать пример.

Схема работы такова :

• фирма Х (принципал) заключает контракт на поставку партии товара с фирмой Y (бенефициаром), который является заказчиком или покупателем данного товара;
• фирма Y требует гарантий того, что условия контракта будут выполнены надлежащим образом – товар будет поставлен в полном объеме и в уговоренный срок;
• для этого фирма Х или исполнитель по контракту привлекает третью сторону – банк Z (гарант) за получением гарантии в виде письменного документа;
• банк-гарант за определенную плату берет на себя обязательство выплатить форме Y оговоренную сумму, например, 30% от суммы основного контракта в случае его невыполнения фирмой Х;
• при наступлении такого гарантийного случая фирма Х должна в письменной форме потребовать выплату вознаграждения;
• банк Z выплатит оговоренную сумму бенефициару и потребует у фирмы X регрессивного возмещения уплаченных денежных средств.

Существует и другой способ обезопасить сделку – залог в денежной форме, однако для этого фирма исполнитель должна изъять из оборота нужную сумму денег. Это невыгодно, тем более, что часто необходимо привлечение заемных средств, что 8-10 раз дороже.

Этапы оформления

Вся процедура оформления описывается в семь этапов:

1. возникновение необходимости в обеспечении сделки;
2. поиск исполнителем по контракту банка-гаранта;
3. написание заявления на выдачу гарантии;
4. подача заявления и пакета документов в банк;
5. проверка платежеспособности клиента;
6. заключение соглашения между банком и клиентом;
7. оформление гарантийного договора;

Поиск подходящего банка можно осуществить самостоятельно или через брокера. Также можно обратиться в любое отделение Сбербанка, который работает исключительно напрямую без посредников.

Видео: Что нужно знать участникам

Пакет документов

Выдавая гарантийное обязательство, банк рискует собственными средствами, которые нужно уплатить при наступлении гарантийного сл учая. В дальнейшем данные денежные средства клиент обязан вернуть, поэтому банк должен убедиться в том, что клиент платежеспособен.

Требуемый пакет документов зависит от конкретного банка, но основные его составляющие это:

• анкета, заявление;
• копии ИНН, выписка из ЕРГЮЛ, выданная не более 30 дней назад;
• нотариально заверенная копия протокола учредительного собрания, копия свидетельства о регистрации;
• актуальный перечень всех участников ООО и копии их паспортов;
• копии лицензий и сертификатов;
• договора аренды или права собственности на помещения;
• копии документов, уполномочивающих руководителя и главного бухгалтера, а также их паспортов;
• копия проекта обеспечиваемой сделки;
• бухгалтерский баланс, отчет по прибыли и убыткам за последний год;
• финансовая отчетность за последние полгода;
• при УСН нужна декларация о доходах расходах за последний год, при ЕНВД – декларация о налогах;
• справка об отсутствии долгов;
• отчет об аудиторской проверке и т. д.

Также банк может потребовать копии документации по успешно выполненным подобным контрактам и подобные подтверждение надежности компании.

Требования

Перед согласием банка на выдачу гарантии клиент будет проверен на предмет финансовой стабильности.

Фирма принципал должна соответствовать таким требованиям:

• срок деятельности на рынке не менее 6 месяцев;
• обороты должны соответствовать сумме обязательства;
• в отчетности не должно быть убыточных периодов за исключением сезонных;
• в кредитной истории не должно быть пророченных долгов, а порой банк требует отсутствия кредитов;

Часто нужно иметь расчетный счет в том же банке.

Образец

Закон РФ не диктует жестких требований по составлению и внешнему виду договора банковской гарантии. Однако, нормативная база диктует основные положение, которые обязательно должны быть в данном договоре.

Основные законодательные документы:

• для государственных и муниципальных контрактов – закон 44-ФЗ;
• для отдельных видов юрлиц – закон 223-ФЗ;
• п. 4 ст. 368 ч.1 ГК РФ.

Образцы основных документов:

Как проверить в реестре гарантий

Все гарантии, выданные на основании закона 44-ФЗ, в обязательном порядке вносятся в Реестр. Для проверки нужно посетить портал Единой информационной системы в сфере закупок. Согласно ст. 45 п. 11 ФЗ №44-ФЗ информация должна быть занесена в систему в течение одного дня с момента оформления гарантийного обязательства.

Прочие гарантии, выданные на основании 223-ФЗ, не вносятся в реестр, их проверка возможна на сайте ЦБ в разделе справочника кредитных организаций. Здесь нужно найти банк, оборотную ведомость и колонку №91 315 – обороты по гарантийным обязательствам.

В колонке №91 325 вы увидите цифру, которую следует сравнить с суммой гарантийного обязательства :

• ноль или меньше – оборот не отображает выдачу гарантии;
• равно или больше – банк выдает гарантии.

Тем не менее, при небольших суммах данные разрешено вносить в конце квартала.

Перечень банков

Минфин ежемесячно предоставляет список банков, которым разрешено выдавать банковские гарантии. Следовательно, найти информацию о перечне таких финансовых учреждений можно на сайте Минфина.

Обоснованность получения

Для того, чтобы бенефициар смог получить сумму вознаграждения по гарантии, необходимы обоснования.

Такими основанием может быть:

• исполнитель не выполнил условия сделки;
• исполнитель отказывается предоставлять документы, удостоверяющие надлежащее исполнение контракта;
• при нарушении условий основной сделки исполнителем.

Список необходимых документов должен быть прописан в гарантийном договоре.

Стоимость и пример ее расчета

Окончательная стоимость банковской гарантии зависит от многих параметров сделки. Комиссия во многом зависит от предмета, суммы и срока действия обязательства и составляет 2-10%.

Немаловажным фактором является наличие обеспечения в виде имущественного или денежного залога, а также поручительства. Отсутствие обеспечения повышает стоимость этого кредитного продукта почти в два раза.

Часто банк устанавливает минимальную комиссию в размере фиксированной суммы, например 10 тыс. рублей. Меньше этой суммы комиссия быть не может даже при гарантийной сумме в 50 тыс. рублей.

Пример расчета

Таким образом, вознаграждение банка – 180 тыс. рублей, по контракту в 10 млн. рублей и гарантийной суммой по нему в 3 млн. рублей.

Руководитель практики привлечения банковского финансирования КСК групп Андрей Тюрин поговорил с ведущим «Коммерсантъ FM» Петром Косенко о том, что такое банковская гарантия и почему в последнее время такая услуга набирает популярность, в рамках программы «Цели и средства».

Здравствуйте, в эфире программа «Цели и средства». Я - Петр Косенко. И сегодня гость студии «Коммерсантъ FM» Андрей Тюрин, руководитель практики привлечения банковского финансирования КСК групп. Здравствуйте, Андрей.

Добрый день.

Итак, тема нашей сегодняшней беседы: «Трудности на пути банковской гарантии, или банковская гарантия как инструмент развития бизнеса». Действительно ли обращение за банковской гарантией является на сегодняшний день достаточно востребованным интересом со стороны представителей разного рода бизнеса?

Сейчас частным российским бизнесом как никогда востребован этот инструмент. Последние два года у нас в стране идет затяжной кризис, и, конечно же, компании ищут способ дополнительного заработка, стали обращать свое внимание на сектор госзаказа. И чтобы работать в этом секторе по 44 Федеральному закону, требуется предоставление банковских гарантий.

А что такое банковская гарантия? Я как простой обыватель представляю себе схему, когда предприниматель идет в банк за кредитом под какой-то проект. А банковская гарантия - это что такое? Это деньги банка, или это потенциальные деньги банка?

Это можно назвать виртуальными деньгами банка. Банк гарантирует выполнение обязательств, которые на себя берет наш потенциальный клиент в случае какого-то форс-мажора, и если банковская гарантия будет истребована заказчиком - это называется раскрытие банковской гарантии, - тогда уже клиент становится должен денег банку, как при классическом кредите.

- Иными словами, это такой косвенный, может быть, способ прокредитоваться для бизнесмена?

Это можно назвать одной из форм финансирования.

Кто на сегодняшний день в каких областях бизнеса чаще всего прибегает к такому виду получения финансирования или получения гарантий под финансирование?

Деятельности очень различны - это и строительство, и торговля, и поставка оборудования. Заказов достаточно много, на всех хватает, поэтому для всех, кто заинтересован в развитии своего бизнеса, в увеличении выручки, прибыли, это будет актуально.

Как правильно выбрать банк-партнер? Потому что очевидно совершенно, что условия будут у разных банков разные. И, соответственно, в качестве некоего залога нужно будет предпринимателю оставлять разного рода свои гарантии, имущество и так далее.

Самое основное, с чего нужно начать, - это подобрать надежный банк-партнер. Потому что мы видим, каждую неделю в СМИ фигурируют новости, что у того или иного банка отозвана лицензия. Нет совершенно никаких гарантий, что если банк крупный, то лицензия отозвана не будет, потому что уже отзывались лицензии у банка в топ-100, топ-50. Поэтому для клиента важно понимать, насколько надежный банк. Конечно, клиент, который является профессионалом в своей области, не может быть профессионалом в какой-то другой, где он не работает. Для этого и существуют консультанты, которые постоянно мониторят рынок, изучают его, глядят за динамикой, которая происходит по банкам. В частности, в КСК групп у нас есть мощный аналитический центр, который постоянно мониторит наши банки-партнеры. К нам заходят банки с предложениями о сотрудничестве. Мы изначально смотрим условия, которые они предлагают, но после этого обязательно уже их досконально проверяем. Если банк неблагонадежен, то мы от работы с таким банком отказываемся. По такому принципу мы подбираем банки-партнеры.

Что касается условий, присутствие консультантов для клиента должно быть обосновано. Поэтому для клиента мы решаем различные задачи. Можем делать условия эксклюзивные, что-то предлагать, где-то ниже ставку, где-то лояльность в части обеспечения и так далее. Сейчас банки, чтобы прикрыть свои риски, просят с клиентов обеспечение. Как правило, это депозит, это живые деньги. Но в моем понимании экономический смысл этого теряется, потому что если бы у клиента были деньги, он в принципе гарантировал свои обязательства своими живыми деньгами. Тогда заказчик бы не переживал. Это логично.

- Не имело бы смысла, условно говоря, идти и обращаться за банковской гарантией?

И платить еще за это деньги, потому что это не бесплатно. Поэтому для наших клиентов мы, привлекая банковские гарантии, помимо того, что выбираем надежный банк-партнер, также предлагаем им эксклюзивные условия. Все наши клиенты, которые к нам обращаются, получают банковские гарантии без обеспечения, без залога. Возможно, в иной какой-то тяжелой ситуации обеспечение может быть, но оно незначительно, буквально 10-15% по рынку.

- А обращаются за банковскими гарантиями на какие суммы?

Суммы абсолютно разные. КСК групп по целевому клиенту ориентируется на суммы где-то от 50 млн руб. Но это не значит, что если придет какой-то клиент, и на данный момент ему не нужна будет такая большая сумма, но он захочет поработать в лимитах, и эти лимиты предусматривают суммы меньше, 3, 5, 10 млн руб., мы с ними не будем работать. Мы, конечно же, зайдем в этот проект и будем его реализовывать.

Очень часто представители бизнеса жалуются на то, что чтобы получить, например, банковский кредит, нужно потратить очень много времени помимо сил. А сколько по времени занимает заключить договор банковской гарантии?

Сроки, конечно же, значительно меньше, чем при кредите, но, тем не менее, присутствуют. Обычно в среднем банки берут где-то до двух недель, чтобы эту сделку закрыть. В КСК групп наши сделки идут намного динамичнее, мы реально закрываем вопрос за три-пять дней.

Это какие-то совершенно невероятные цифры даже с учетом того, что клиент постоянный, банк-партнер. Все равно это очень быстро. За счет чего достигается такая эффективность?

Это уже долгий опыт работы с данными банками, налаженные процессы, взаимопонимание. Поэтому еще один из тех пунктов, которые мы предлагаем нашим клиентам, - это оперативность в принятии каких-то решений, достижении каких-то задач.

Ваша компания работает с суммами начиная от 50 млн руб., вы помогаете получить банковские гарантии. А много ли бывает случаев, когда вашим клиентам по каким-то обстоятельствам не удается выполнить все свои обязательства, и что происходит в этом случае?

Такие случаи достаточно часты, потому что у банков достаточно жесткие требования к заемщикам, особенно сейчас. Поэтому, когда возникают какие-то нестандартные ситуации, найти какое-то взаимопонимание с банком уже затруднительно. Для этого и нужны консультанты, профессионалы, которые в этой области, поверьте, в основном и сталкиваются с нестандартными ситуациями и их решают.

Есть некий, насколько я понимаю, черный список - это те компании, те бизнесмены, которые когда-то нарушили условия по банковским гарантиям или по кредитам. Есть шансы исправить свою подмоченную репутацию у них? И, опять же, вы помогаете в этом?

В черный список компании попадают тогда, когда они перед заказчиком не исполняют обязательств. Они попадают в черный список на два года. Вылезти из этого списка уже нереально, поэтому максимум, что можно сделать, - это сразу правильно подходить к вопросу и получать банковскую гарантию своевременно. По регламенту ФЗ 44 есть определенное количество дней, которые положены на предоставление данного финансового продукта. Чтобы не допустить попадания в черный список, нужно оперативно этим заниматься. В этом помогают консультанты.

Как долго ваша компания работает в этой области, и можно ли сейчас уже проследить некую динамику спроса на этот продукт на рынке за последние годы? И некий прогноз на будущее: эта область будет развиваться?

Работаем уже с 2008 года, но по банковским гарантиям такую положительную динамику, всплеск интереса со стороны частного бизнеса, мы наблюдаем последние два года. Мое видение в том, что этот рынок будет расти.

- Я прошу прощения, а с чем это связано? Вот в эти последние два года почему рост пошел?

Мне кажется, из-за того, что кризисная ситуация, которая в стране произошла, и очень много компаний банкротилось, очень много было неблагонадежных заказчиков. Конечно же, частный бизнес начал смотреть и анализировать, где можно найти выход. И в моем понимании, все-таки к государству у нас доверие есть, они понимают, что все-таки государство заплатит. Но для того, чтобы использовать эти блага, нужно пользоваться данными инструментами. В моем понимании спрос и дальше будет расти за счет этого, и объем в этом сегменте будет только увеличиваться. Потенциал роста очень большой.

- Это вы связываете с тем, что будут развиваться именно государственные проекты?

Государственные проекты на государственном уровне.

Как много предложений, связанных именно с частным бизнесом - с какими-то крупными проектами или зарубежными партнерами?

Нет, есть частные проекты от российских компаний, они также организовывают тендеры, конкурсы, для этого тоже нужны банковские гарантии, потому что заказчик также хочет себя обезопасить. Единственное отличие у них в том, что они могут ограничить, как посчитают нужным, перечень банков, от которых они примут банковские гарантии. В основном это крупнейшие банки, госбанки, банки с госучастием. От них они принимают банковские гарантии. Это, конечно, усложняет работу, потому что крупные банки предъявляют очень сильные требования к заемщику. Там может быть и депозит иногда до 100%, и какие-то еще ковенанты, которые клиент не в состоянии выполнить, но, безусловно, они компенсируют это ставкой. Например, у того же Сбербанка одни из самых низких ставок на рынке, но эти ставки надо получить.

Если не секрет, сколько стоят ваши услуги, если говорить не в реальных цифрах, а в процентах от стоимости той же самой сделки или контракта?

Все зависит от того, с чем нам приходится работать, с какой проблематикой. Потому что для начала мы анализируем проект, смотрим его слабые места, понимаем, как мы их будем решать, согласовываем это постоянно с клиентом. У нас есть так называемый дневник, который мы ведем, и постоянно находимся на связи с клиентом, и, объяснив ему, за что будут браться те или иные деньги, мы уже предъявляем ему сумму комиссии. Она у нас от 1% и дальше уже индивидуально.

- Но не с потолка в любом случае, есть четкие совершенно расчеты и пояснение, почему именно такая сумма?

Четкие расчеты, за счет чего это достигается. И, помимо всего прочего, рассчитывается ROI (коэффициент возврата инвестиций. - «Ъ FM») - это то, что на вложенное клиент получит отдачу, это также клиенту, чтобы он понимал, за что платит.

Андрей, вы можете привести пример некоего нестандартного подхода к решению вопроса, связанного с банковскими гарантиями?

Да, конечно. В КСК групп не так давно обратился клиент, который занимается проектированием. Он участвовал в контракте на 300 млн руб., и ему была необходима банковская гарантия на 60 млн руб. на 10 месяцев. Ситуация осложнялась тем, что данный контракт должен был реализовываться в Республике Крым, во-вторых, этот клиент выступал в этом контракте как субподрядчик, и были очень сжатые сроки. Клиент сам пробовал получить банковскую гарантию в банках, но постоянно получал отказ по этим критериям. Наши консультанты этим проектом занялись, проанализировали, подобрали нужный банк-партнер, успели в те сроки, которые нужны были клиенту, предоставить ему данную услугу. За это клиент заплатил КСК групп 2%, и с учетом еще банковской гарантии по банку всего клиент заплатил 2,946 млн руб. Но при этом его прибыль по контракту составила 45 млн руб. ROI для клиента составил 1527%.

- Есть уже постоянные клиенты, для которых действуют какие-то привилегии?

Безусловно, есть. КСК групп всегда настроена исключительно на долгосрочные бизнес-отношения. Конечно же, для клиентов, которые постоянно с нами, лояльность в части работы, в части ставок присутствует.

Транскрипт

1 ИНСТРУМЕНТЫ ФИНАНСИРОВАНИЯ ТОРГОВЛИ

2 Навстречу клиентам Акционерный банк «Пивденный» лидер среди банков Юга Украины по обслуживанию документарных операций гарантий и аккредитивов. Банк предоставляет своим клиентам полный спектр услуг в сфере документарных операций. Политикой Банка является предоставление консультаций клиентам при проведении расчетов и сделок с применением документарных операций. Банковские сотрудники помогут Вам подготовить и осуществить такие операции, начиная с разработки проектов договоров и документарных обязательств (аккредитивов, гарантий), и заканчивая подготовкой документов для получения платежа. Вы можете получить от Банка исчерпывающую информацию о видах документарных обязательств и их применимости в различных ситуациях и в связи с различными видами сделок. Мы расскажем Вам о недостатках ах и преимуществах каждого вида документарных обязательств, чтобы помочь очь Вам выбрать наиболее удобную схему расчетов с Вашими партнерами. Банк имеет возможность обеспечивать подтверждение своих обязательств первоклассными европейскими банками, что позволяет выпускать документарные обязательства в форме, приемлемой для Вас и Ваших контрагентов. Наша цель защита Ваших интересов.

3 Мы предлагаем Вашему вниманию настоящую презентацию с целью продемонстрировать, как использование гарантий, аккредитивов и страхования экспорта помогут заключать выгодные сделки с умеренным риском для сторон без высоких затрат.

4 Международные расчеты Предоплата Оплата по факту Отсрочка платежа

5 Зачем нужны документарные обязательства? При осуществлении расчетов банковским переводом, в зависимости от условий оплаты по контракту (авансовый платеж, оплата по факту поставки, получение или предоставление отсрочки платежа), возникают риски, связанные с: Невыполнением условий контракта продавцом. Невыполнением условий контракта покупателем. Риски, связанные с форс-мажорными обстоятельствами. Указанные риски можно разбить на следующие категории:

6 Риски, связанные со стороной по договору Виды риска Риск неуплаты Риск неисполнения договора Для продавца Неплатежеспособность или нежелание должника платить. Пример: неустойчивое финансовое состояние покупателя. Аннулирование или изменение заказа покупателем. Пример: товар закупается для дальнейшей продажи, условия которой изменились. Причины ущерба Для покупателя Неспособность или нежелание продавца возвратить аванс. Пример: неустойчивое финансовое состояние продавца. Неспособность или нежелание экспортера выполнить условия договора по техническим или финансовым причинам. Пример: продавец не является производителем товара, и он не может его приобрести на ранее существовавших условиях.

7 Политические риски Виды риска Риск неуплаты Риск неисполнения договора Для продавца Политические события (война, революция, мораторий) препятствуют осуществлению платежа покупателем. Пример: средства, замороженные на счетах Внешэкономбанка СССР. Политические события или меры (война, революция, конфискация импорта, эмбарго) препятствуют выполнению контракта покупателем. Пример: эмбарго на поставки из Ирана со стороны США. Причины ущерба Для покупателя Политические события (война, революция, мораторий) препятствуют возврату аванса продавцом. Пример: Политические события в Украине в 2004 году привели к росту курса доллара США и проблемам с платежами. Политические события или меры (война, революция, конфискация импорта, эмбарго) препятствуют выполнению контракта продавцом. Пример: эмбарго на поставки из Ирака со стороны ООН.

8 Экономические риски Виды риска Для продавца Причины ущерба Для покупателя Риск задержки перевода причитающихся сумм Риск неисполнения договора Валютный риск Отказ или неспособность государств или организаций осуществлять платежи в согласованной валюте (мораторий). Пример: экономический и финансовый кризис 1998 года. Введение импортных квот или налогов(сборов) делают невозможным или невыгодным для покупателя исполнение контракта. Пример: введение акцизного сбора на товары, которые им до этого не облагались. Ревальвация валюты договора по отношению к валюте покупателя делает невыгодным для покупателя исполнение договора. Пример: рост курса Евро к доллару США снижает объем американского импорта из Европы. Невозможность получения платежа по гарантиям или возврату аванса. Пример: дефолты российских банков и компаний в 1998 году. Введение экспортных квот или налогов(сборов) делают невозможным или невыгодным для продавца исполнение контракта. Пример: введение экспортных квот на зерно а Украине. Девальвация валюты договора по отношению к валюте продавца делает невыгодным для продавца исполнение договора. Пример: европейские компании пересматривают долгосрочные контракты, валютой платежа по которым является доллар США.

9 С целью оптимизации рисков оплата сопровождается финансовыми инструментами С целью снижения рисков оплата сопровождается финансовыми инструментами аккредитивами и гарантиями. Каким образом можно снизить риски? Если Вы осуществляете авансовый платеж (предоплату), у Вас возникает риск неисполнения контракта продавцом и риск невозврата авансового платежа. Гарантии авансового платежа и гарантии исполнения договора, которые выпущены надежным банком в Вашу пользу, снизят Ваши риски, поскольку обязательство платить в данном случае лежит на банке, а не на продавце. Вы также можете избежать риска, возникающего при авансовом платеже, выбрав в качестве инструмента оплаты документарные аккредитивы, которые принимаются абсолютным большинством продавцов и производителей. Если Вы отгружаете товар, и получение авансового платежа от покупателя пателя невозможно просите покупателя открыть в Вашу пользу аккредитив или гарантию платежа, которые снизят риск неплатежа. Акционерный банк «Пивденный» поможет Вам согласовать условия таких инструментов.

10 Вы можете убедить покупателя осуществить авансовый платеж в Вашу пользу против гарантии авансового платежа, которая может быть выпущена как нашим банком, так и одним из европейских банков-партнеров. Если Вы хотите осуществить оплату после получения товара или даже е получить у продавца отсрочку по платежам, но продавец не готов брать на себя я риск неплатежа с Вашей стороны предложите своему партнеру открыть гарантию в его пользу в обеспечение Ваших платежей. Вы также можете предложить ему аккредитив с отсрочкой платежа. Если Ваш партнер хочет получить платеж сразу после отгрузки, все равно возможна отсрочка платежа с Вашей стороны оны на срок до 1 года от даты открытия аккредитива за счет финансирования иностранными банками. Если Вы импортируете машины или оборудование, а продавец (производитель) одитель) не готов предоставить Вам отсрочку из-за за риска неплатежа или по финансовым причинам, возможно финансирование такого экспорта иностранными банками б под страховку национального агентства по страхованию экспорта. При П этом Вы можете получить рассрочку по платежам на срок до 5 лет.

11 Таким образом, применение банковских обязательств, гарантий и аккредитивов, поможет не только снизить риски сторон при расчетах, но и осуществить расчеты на условиях более выгодных, чем использование собственных или кредитных средств. При финансировании с использованием документарных обязательств комиссии банков ВСЕГДА ниже, чем проценты по кредиту на соответствующий срок.

12 Банковские гарантии Банковская гарантия денежное обязательство банка-гаранта перед кредитором Заявителя за исполнение им своего обязательства в полном объеме или частично. Банковская гарантия, в отличие от аккредитива, обычно не требует предоставления в банк документов для подтверждения обоснованности платежа по гарантии. Гарантия, как правило, оплачивается против представления кредитором лишь требования о платеже. Банковская гарантия является инструментом обеспечения выполнения обязательств, тогда как аккредитив является инструментом платежа. Банковская гарантия призвана, в первую очередь, защищать интересы кредитора.

13 Виды банковских гарантий: Гарантия платежа самый распространенный вид банковской гарантии, используемый для обеспечения обязательств по оплате товаров и услуг. Как правило, гарантии платежа используются для получения коммерческого кредита. Продавец (бенефициар) соглашается на отсрочку платежа, если получение им такого платежа обеспечивается банковской гарантией. В случае, если покупатель (заявитель) не производит оплату в срок, продавец направляет в банк б свое требование о платеже и получает требуемую сумму в пределах суммы гарантии. Гарантия исполнения обязательств вид банковской гарантии, используемый для обеспечения исполнения договорных обязательств по поставке товаров, ов, выполнению работ, оказанию услуг. Тендерная гарантия вид банковской гарантии, открываемой в пользу организатора тендера (бенефициара) для обеспечения обязательств участника тендера (заявителя) по подписанию договора на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг на условиях, указанных в тендерном предложении ении участника, в случае победы такого участника в тендере. Гарантия авансового платежа вид банковской гарантии, согласно которой банк обязуется выплатить покупателю (бенефициару) сумму авансового платежа в пользу продавца (или ее часть) в случае неисполнения или частичного неисполнения продавцом (заявителем) его контрактных обязательств по поставке товаров, выполнению работ, оказанию услуг.

14 Банковские гарантии дают Вам следующие преимущества в Вашем бизнесе отсрочка платежа по поставкам товаров от отечественных и зарубежных производителей возможность участия в тендерных процедурах и заключение договоров с государственными организациями получение авансового платежа (предоплаты) от контрагентов

15 Схема расчетов с применением гарантии платежа 1. Договор Акционерный Банк «Пивденный» 3. Товар 2.Гарантия банка 4. Платеж с отсрочкой Продавец Покупатель

16 Документарные аккредитивы Документарный аккредитив денежное обязательство банка, выставляемое на основании поручения его клиента-покупателя в пользу продавца. Банк, выдающий обязательство, должен произвести платеж продавцу или обеспечить осуществление платежа другим банком. Это обязательство является условным, поскольку его реализация связана с выполнением продавцом определенных требований (прежде всего с представлением в банк предусмотренных аккредитивом документов, подтверждающих выполнение всех его условий). Именно условность этого обязательства делает аккредитив расчетным инструментом, одновременно защищающим интересы покупателя и продавца. Продавец уверен в получении платежа после поставки товара, поскольку банк выплатит ему причитающуюся сумму против отгрузочных документов. Покупатель знает, что банк оплатит документы только в случае их соответствия условиям аккредитива, то есть после выполнения продавцом его обязательств по поставке.

17 Документарные аккредитивы позволят Вам: Произвести оплату за товар, только когда отгрузка товара будет подтверждена соответствующими документами. Отгружать товар контрагентам, когда платежи с их стороны гарантированы банками. Финансировать производство и поставку импортных товаров без осуществления предоплаты. Получить отсрочку платежа на срок до 1 года за счет постфинансирования по аккредитивам банками-партнерами Акционерного банка «Пивденный» по ставке НИЖЕ СООТВЕТСТВУЮЩЕЙ КРЕДИТНОЙ СТАВКИ.

18 Схема расчетов с применением аккредитивов 1. Договор Акционерный Банк «Пивденный» 2.Аккредитив 3. Товар + документы в банк 4. Платеж банка по аккредитиву в оговоренный срок Продавец Покупатель

19 Страхование экспорта с применением документарных аккредитивов Страхование экспорта является уникальным инструментом для украинских импортеров машин и оборудования, который имеет следующие преимущества: Получение рассрочки по оплате импорта оборудования на срок до 5 лет от даты поставки. Процентные ставки НИЖЕ СООТВЕТСТВУЮЩИХ КРЕДИТНЫХ СТАВОК, что имеет особое значение, принимая во внимание срок финансирования. ния. Иностранные производители, банки и национальные агентства по страхованию экспорта заинтересованы в работе на таких условиях. Ограничения: На указанных условиях нельзя финансировать поставки потребительских товаров. Процедура согласования с иностранным банком и агентством по страхованию экспорта может занять значительное время. Сумма контракта должна быть не менее 500 тысяч евро.

20 Схема взаимодействия 1. Заявление импортера на предоставление услуги Акционерным банком «Пивденный» 2. Контракт между экспортером и импортером 3. Запрос украинского импортера об открытии аккредитива в Акционерный банк «Пивденный» 4. Акционерный банк «Пивденный» выпускает аккредитив и направляет его в исполняющий банк 5. Страховой полис агентства по страхованию экспорта в пользу исполняющего банка 6. Авизование аккредитива экспортеру исполняющим банком (с подтверждением исполняющего банка либо без подтверждения) 7. Экспортер производит отгрузку и подает документы в исполняющий банк 8. Исполняющий банк выплачивает выручку по аккредитиву экспортеру 9. Возмещение исполняющему банку с рассрочкой платежа на срок до пяти лет и соответствующие платежи импортера в пользу Акционерного банка «Пивденный«Пивденный»

21 Страхование банка, исполняющего Агентство страхования национального экспорта аккредитив Импортер 5 Акционерный Банк «Пивденный» Исполняющий Банк Экспортер

22 Контакты Лихота Дмитрий Сергеевич, начальник управления корреспондентских отношений и документарных операций. тел Витюк Владимир Александрович, начальник отдела документарных операций. тел Добрий Андрей Анатольевич, начальник управления международного бизнеса. тел

23 Примечание: Аккредитивы и гарантии, описанные в настоящей презентации являются кредитными операциями, осуществление которых сопровождается соответствующими кредитными процедурами.

Публичное акционерное общество «Акционерный коммерческий промышленно-инвестиционный банк» Услуги ПАО «Проминвестбанк» в сфере торгового и структурного финансирования внешнеторговых операций клиентов банка

ФИНАНСИРОВАНИЕ ПОД ПОКРЫТИЕ ЭКСАР В жизни всегда есть место открытию open.ru ЭКСАР: РОССИЙСКОЕ АГЕНТСТВО ПО СТРАХОВАНИЮ ЭКСПОРТНЫХ КРЕДИТОВ И ИНВЕСТИЦИЙ Об агентстве АО «ЭКСАР» создано в октябре 2011 г.

ФИНАНСИРОВАНИЕ МЕЖДУНАРОДНОЙ ТОРГОВЛИ В данном разделе рассматриваются ключевые аспекты, которые Вы должны учесть при осуществлении международной торговли, а также, как банковские инструменты торгового

Услуги Корпоративным клиентам Продукты торгового финансирования 1 Торговое финансирование Торговое финансирование для клиентов - комплекс банковских продуктов и услуг по обслуживанию внешнеторговых контрактов,

Корпоративным клиентам Надежная гарантия успеха в бизнесе Документарные аккредитивы и банковские гарантии Единственным акционером ЗАО «Банк ВТБ (Армения)» является государственный банк РФ ОАО Банк ВТБ

ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ 1 СОДЕРЖАНИЕ РИСКИ ИМПОРТЕРА/ЭКСПОРТЕРА ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ СДЕЛОК БАНКОВСКИЕ ГАРАНТИИ ДОКУМЕНТАРНЫЕ АККРЕДИТИВЫ КОНТАКТЫ СПЕЦИАЛИСТОВ 2 РИСКИ ИМПОРТЕРА/ЭКСПОРТЕРА ПРИ ОСЩЕСТВЛЕНИИ

АККРЕДИТИВЫ ВО ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКИХ КОНТРАКТАХ 2015 Аккредитивы Грамотный выбор формы оплаты по контракту наиболее существенная часть любой внешнеэкономической сделки. При осуществлении экспортно-импортных

. «Продукты Сбербанка для поддержки экспорта клиентов» Начальник отдела торгового финансирования и документарных операций Уральского банка ОАО «Сбербанк России» Д.С.Устюгов 1 16.04.2014 ФИНАНСИРОВАНИЕ

Торговое финансирование: актуальные вопросы и новые возможности Page 1 Содержание Международная торговля. Риски. Инструменты. Возможности Банка в области торгового финансирования Новые условия проведения

ОАО «Российское агентство по страхованию экспортных кредитов и инвестиций» Москва, февраль 2013 года ОБ АГЕНТСТВЕ ОАО «ЭКСАР» создано в октябре 2011 г. в виде 100% дочерней компании Государственной корпорации

Предложение по кредитованию Импортера в Экспортно-импортном банке Китая (The Export-Import Bank of China) Краткие сведения о компании и банке Компания ООО «РК Энергострой», в качестве поставщика китайского

Торговое и структурированное финансирование 1 С момента своего основания, Банк является одним из крупнейших украинских банков и в 2010 году он был признан одним из наиболее важных финансовых институтов

Поддержка малого и среднего бизнеса России Портрет Агентства...2 Страховая защита Агентства...4 Поддержка экспортно ориентированных предприятий...7 Преимущества страхования для экспортеров и банков...9

ДОКУМЕНТАРНЫЙ АККРЕДИТИВ Уважаемый клиент! Если Вы участник внешнеторговой сделки и неизбежно сталкиваетесь с рисками и ограничениями, возникающими в ходе реализации Вашего контракта, в частности, невозможностью

БАНКОВСКИЕ ГАРАНТИИ Что такое БАНКОВСКАЯ ГАРАНТИЯ? Банковская гарантия Цель банковской гарантии - письменное обязательство уплатить денежную сумму по представлении письменного требования о ее уплате с

ОАО «Российское агентство по страхованию экспортных кредитов и инвестиций» Новые возможности для российского экспорта ОБ АГЕНТСТВЕ ОАО «ЭКСАР» создано в октябре 2011 г. в виде 100% дочерней компании Государственной

ОАО «Российское агентство по страхованию экспортных кредитов и инвестиций» Новые возможности для российского экспорта Москва, 17 декабря 2013 года ОБ АГЕНТСТВЕ Основная цель деятельности ЭКСАР: предоставление

Финансирование российского экспорта под страховое покрытие ЭКСАР Май 2017 2 ЭКСАР ЭКСПОРТНОЕ СТРАХОВОЕ АГЕНТСТВО РОССИИ Единственным акционером ЭКСАР является АО «Российский экспортный центр». АО «Российский

Эффективные решения ВТБ по финансированию международного бизнеса Клиентов с использованием инструментов Торгового и Экспортного Финансирования Продукты и Преимущества Игорь Острейко, Управляющий Директор,

ПРОДУКТЫ И ИНСТРУМЕНТЫ ТОРГОВОГО И ЭКСПОРТНОГО ФИНАНСИРОВАНИЯ СОДЕРЖАНИЕ ПРОДУКТЫ И ИНСТРУМЕНТЫ ТОРГОВОГО И ЭКСПОРТНОГО ФИНАНСИРОВАНИЯ...1 ТОРГОВОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ ИМПОРТНЫХ ОПЕРАЦИЙ...4 ФИНАНСИРОВАНИЕ

Документарные операции КАК СРЕДСТВА РАСЧЕТОВ И ОБЕСПЕЧЕНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ КАЗНАЧЕЙСТВО КРЕДИТВЕСТБАНК Содержание Субъекты внешнеэкономической сделки Понятие аккредитива и гарантии Риски во внешнеторговых

Торговое финансирование и документарные операции Банка для участников ВЭД Документарные операции это Документарные операции группа банковских услуг, которая служит для проведения расчетов между покупателями

24408/146 от 24.02.10г. Ассоциация финансистов Казахстана Настоящим Национальный Банк Республики Казахстан направляет для рассмотрения проект рекомендаций по бухгалтерскому учету операций с документарными

Новые инструменты поддержки экспортеров Томской области. ФИНАНСОВЫЕ ПРОДУКТЫ РОССИЙСКОГО ЭКСПОРТНОГО ЦЕНТРА Томск 2017 Содержание: Кредиты на поддержку экспорта Финансирование торгового оборота с иностранными

Предложение по кредитованию Импортера в Банке Китая (Bank of China) Краткие сведения о компании и банке Компания ООО «РК Энергострой», в качестве представителя КОО «Энергооборудование «Амур-Сириус» и поставщика

ПОКРЫТЫЙ ДОКУМЕНТАРНЫЙ АККРЕДИТИВ Уважаемый клиент! Если Вы участник внешнеторговой сделки и неизбежно сталкиваетесь с рисками и ограничениями, возникающими в ходе реализации Вашего контракта, в частности,

24410/941 от «6» октября 2009 года Председателю Ассоциации финансистов Казахстана Аханову С.А. Уважаемый Серик Ахметжанович! Национальный Банк Республики Казахстан в целях дополнения Рекомендаций по учету

Оптимизация расчетов. Инструменты снижения рисков в области внешней торговли Особенности структурирования экспортных сделок Условия платежа внешнеторгового контракта Включаются следующие реквизиты: Валюта

АККРЕДИТИВЫ РАСЧЕТЫ НА ТЕРРИТОРИИ РФ МЕЖДУНАРОДНАЯ ТОРГОВЛЯ (ЭКСПОРТ/ИМПОРТ) ОБЕСПЕЧЕНИЕ КОММЕРЧЕСКОГО КОНТРАКТА ИНСТРУМЕНТ ФИНАНСИРОВАНИЯ Обеспечение обязательств сторон в международных и внутренних коммерческих

РУКОВОДСТВО ПО СРЕДНЕ И ДОЛГОСРОЧНОМУ ФИНАНСИРОВАНИЮ ИМПОРТА ОБОРУДОВАНИЯ ПОД ПОКРЫТИЕ ЕВРОПЕЙСКИХ ЭКСПОРТНЫХ СТРАХОВЫХ АГЕНТСТВ Средне и долгосрочное финансирование импорта оборудования банками европейских

Банковское финансирование Банковское финансирование сделок с различными товарными группами, которые имеют широкий рынок реализации и прогнозируемую ликвидность. Банк финансирует: 1. закупку товара, предназначенного

МЕЖДУНАРОДНЫЕ БАНКОВСКИЕ ГАРАНТИИ И РЕЗЕРВНЫЕ АККРЕДИТИВЫ В жизни всегда есть место открытию otkritiefc.ru ОАО Банк «ФК Открытие». Генеральная лицензия ЦБ РФ 2209 (выдана бессрочно). ВЫБОР ФОРМЫ РАСЧЕТОВ

Международные торговые операции Управление международного бизнеса Торговое финансирование Основная цель: Краткосрочное (до 2-х лет) финансирование текущей деятельности, оптимизация условий платежа, а также

Москва, апрель 2015 ОБ АГЕНТСТВЕ Ключевые факты: ОАО «ЭКСАР» создано 2011 г. Деятельность ЭКСАР регулируется постановлением Правительства РФ от 22 ноября 2011 г. 964 «О порядке осуществления деятельности

ОСНОВНЫЕ ФИНАНСОВАЯ ПОДДЕРЖКА Кредитование экспортных контрактов Предоставление банковских гарантий УСЛУГИ Страхование экспортных кредитов и инвестиций (в том числе экспорто-ориентированных производств)

Открывает рынки Закрывает риски Портрет Агентства... 4 Страховая защита Агентства... 7 Страховые продукты Агентства... 9 Страхование кредита покупателю... 10 Страхование подтвержденного аккредитива...

Б А Н К Р О С С И Й С К И Х Э К С П О Р Т Е Р О В ГОСУДАРСТВЕННЫЙ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ РОССИЙСКИЙ ЭКСПОРТНО-ИМПОРТНЫЙ БАНК (АО РОСЭКСИМБАНК) Финансовая и гарантийная поддержка российского несырьевого экспорта

Торговое финансирование для клиентов ПАО «МТС-Банк» Содержание 1. Услуги торгового финансирования. Обзор услуг 3 2. Аккредитив с пост-финансированием. Схема финансирования 4 3. Аккредитив с пост-финансированием.

Межрегиональная банковская группа ВБРР Кредитные продукты для контрагентов НК «Роснефть» Октябрь, 2014 г. О Банке Открытое акционерное общество «Всероссийский банк развития регионов» создано в соответствии

ИТАЛЬЯНСКОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ ВАШЕГО ПРОЕКТА ИТАЛЬЯНСКОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ ВАШЕГО ПРОЕКТА Содержание: 1. Введение 2. Варианты итальянского финансирования 3. Вариант 1 «Банковская Гарантия» 4. Вариант 2 «Страховка»

ЭКСАР как элемент государственной системы поддержки российского экспорта и Хабаровск. 2015 год. ЗАРУБЕЖНЫЙ ОПЫТ ПРЯМОЙ ПОДДЕРЖКА ЭКСПОРТЕРОВ Страхование политических и коммерческих рисков - наиболее распространённый

ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ АО «ТАСКОМБАНК» для корпоративного бизнеса 2013 г. 1 О Банке История АО «ТАСКОМБАНК» АО «ТАСКОМБАНК» - универсальный коммерческий банк, который предоставляет полный спектр финансовых

Тарифы комиссионного вознаграждения ПАО «Банк «Санкт-Петербург» за операции с банками-контрагентами в иностранной валютой Наименование банковских операций, продуктов, услуг, тарифов Тарифная ставка 1.1

БАНКОВСКИЕ ГАРАНТИИ МЕЖДУНАРОДНАЯ ТОРГОВЛЯ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ В РФ ЭКПОРТНЫЕ ГАРАНТИИ / ГАРАНТИИ ИСПОЛНЕНИЯ КОНТРАКТА Обеспечение исполнения обязательств в международной торговле и коммерческой деятельности

Документарные операции как инструмент управления рисками для торговых и промышленных предприятий Алексей Волчков Заместитель Председателя Правления ПУМБ по корпоративному бизнесу Содержание Основные риски,

«Финансирование экспорта. Сложности и пути преодоления.» к материалам конференции «Внешнеэкономическая деятельность как фактор эффективного развития предприятий, работающих в сфере обращения медицинских

Привлечение внешнеторгового финансирования из стран арабского мира 28-29 января 2016 WE Торговое финансирование: Россия и СНГ 2016 СТРАНЫ РЕГИОНА 3 РАСПРЕДЕЛЕНИЕ УРОВНЯ РИСКА В РЕГИОНЕ 4 ОБЪЕМЫ ЭКСПОРТА

ПРАВИТЕЛЬСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ П О С Т А Н О В Л Е Н И Е от 23 марта 2015 г. 262 МОСКВА О внесении изменений в постановление Правительства Российской Федерации от 1 ноября 2008 г. 803 Правительство

ТОРГОВОЕ И СТРУКТУРНОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ 2 Для компаний, ведущих внешне-торговую деятельность (экспорт-импорт р р товаров, оборудования, работ, услуг и результатов интеллектуальной деятельности) и заинтересованных

Финансирование экспорта под гарантии Российского агентства по страхованию экспортных кредитов и инвестиций Челябинск, 2014 ЭКСАР: общие сведения ОАО «ЭКСАР» 100% дочерняя компания Государственной корпорации

ФИНАНСИРОВАНИЕ ИМПОРТНЫХ КОНТРАКТОВ С ПОМОЩЬЮ ЭКА В жизни всегда есть место открытию open.ru СОДЕРЖАНИЕ Что такое экспортно-кредитные агентства? Схема и порядок организации финансирования Стоимость и особенности

Структура доклада Финансовые инструменты для решения проблем производителей, продавцов и потребителей лакокрасочных материалов в Украине. Озвучить перечень проблем и методы решения. Курсы валют: заниженный

ТОРГОВОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ КРАТКОСРОЧНОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ ОПЕРАЦИЙ ПО ИМПОРТУ ТОВАРОВ И УСЛУГ 2016 ГОД Краткосрочное финансирование операций по импорту товаров и услуг СВЕДЕНИЯ О БАНКЕ ТрансКапиталБанк работает

Ввести в действие с "30" апреля 2014 г. Председатель Правления ЗАО "КОШЕЛЕВ-БАНК" Багаев О.В. Тарифы и перечень банковских услуг, предоставляемых юридическим лицам и индивидуальным п/п Перечень операций

ФИНАНСИРОВАНИЕ ПРОЕКТОВ СРЕДНЕСРОЧНОЕ И ДОЛГОСРОЧНОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ ПРОЕКТОВ, ПРЕДУСМАТРИВАЮЩИХ ИМПОРТ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ ПРОИЗВОДСТВА, РЕКОНСТРУКЦИЮ И СТРОИТЕЛЬСТВО ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ОБЪЕКТОВ 2016 ГОД Среднесрочное

ФИНАНСИРОВАНИЕ ПРОЕКТОВ СРЕДНЕСРОЧНОЕ И ДОЛГОСРОЧНОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ ПРОЕКТОВ, ПРЕДУСМАТРИВАЮЩИХ ИМПОРТ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ ПРОИЗВОДСТВА, РЕКОНСТРУКЦИЮ И СТРОИТЕЛЬСТВО ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ОБЪЕКТОВ 2017 ГОД Среднесрочное

НОВЫЕ ВОЗМОЖНОСТИ ФИНАНСОВОЙ ПОДДЕРЖКИ Руководитель Представительства Доронкевич Виктор Викторович НОВЫЕ ВОЗМОЖНОСТИ ФИНАНСОВОЙ ПОДДЕРЖКИ/ СОДЕРЖАНИЕ 2 СОДЕРЖАНИЕ 1 2 3 4 ИНФОРМАЦИЯ О ДЕЯ Т Е ЛЬНОСТИ ПРОДУКТЫ

Утверждено Правлением АКБ «Кросна-Банк» (ОАО) Протокол 7 от 20 «марта» 2015 г. ТАРИФЫ НА ОКАЗАНИЕ БАНКОВСКИХ УСЛУГ АКБ «КРОСНА-БАНК» (ОАО) Москва 1. Общие положения 1.1. Настоящие ы устанавливают размеры

ФИНАНСИРОВАНИЕ ЭКСПОРТА Цели и задачи Банка развития 2 ЦЕЛЬ ФОРМА СОЗДАНИЯ ЗАДАЧИ Повышение надежности финансовокредитной системы страны и экономического развития государства Специализированный финансовый

ИНСТРУМЕНТЫ И ПРОДУКТЫ ТОРГОВОГО ФИНАНСИРОВАНИЯ Процветающая международная торговля - это признак здоровой глобальной экономики. Экспорт и импорт являются существенными двигателями роста и развития в мире,

Международные расчеты Кирьянова Лилия Геннадьевна Лекции 7-8 Ноябрь 2009 Международные расчёты система регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим между правительствами,

Благодаря иностранным собственникам украинские банки активизируют финансиров ание внешней торговли. У этого процесса есть и негативная сторона: он способствует росту импорта, усугубляя торговый дисбаланс.

2009 Документарные операции и современные формы финансирования экспортноимпортных сделок Содержание Визитная карточка Банка Банковские гарантии Гарантия как инструмент управления рисками Гарантии, выдаваемые

Ключ к успеху прост аккредитивы, гарантии и экспортно-кредитные агентства Игорь Бреев Управление торгового финансирования и корреспондентских отношений 10 октября 2017 г. Тюмень 1 Основные тезисы Аккредитив

ПРОГРАММА ФИНАНСИРОВАНИЯ ЗАКУПОК ОБОРУДОВАНИЯ ЗА РУБЕЖОМ НАЦИОНАЛЬНЫЙ ТАРНЫЙ СОЮЗ, 2009 О программе Национальный Тарный Союз некоммерческое объединение участников рынка тары, объединяющее производителей

УДК 001.201 Тоичкина И.В. студентка 3 курса ФГБОУ ВО «Орловский государственный университет им. И.С. Тургенева» Россия, Орел ФОРФЕЙТИНГ В РОССИИ: ОСОБЕННОСТИ И ПРОБЛЕМЫ РАЗВИТИЯ В статье рассматривается

Информация для иностранных заказчиков Импорт из Германии Март 2012 Информация для иностранных заказчиков Импорт из Германии Вы импортируете товары или услуги из Германии? В таком случае экспортные гарантии

Долгосрочное международное финансирование под гарантии Экспортных Страховых Агентств (ЭКА) Февраль 2015 Долгосрочное международное финансирование под гарантию ЭКА это: привлечение ресурсов иностранного

Банковская гарантия это письменное обязательство банка (выступающего гарантом), выданное по просьбе клиента (принципала) или другой стороны, уполномоченной на это клиентом-принципалом, по которому банк

Тема 6 Государственные меры поддержки экспортеров Финансовые меры поддержки экспорта 1. Кредиты - ГК «Внешэкономбанк» ЗАО «Росэксимбанк» ОАО «МСП Банк» предоставление льготных экспортных кредитов ГК «Внешэкономбанк»

Масштабные сделки в бизнесе всегда связаны с большими рисками. Убедиться в надежности партнера удается не всегда. Для уменьшения доли этих рисков предназначены такие финансовые инструменты как аккредитив и банковская гарантия.

Целевое назначение обоих банковских продуктов одинаково. Но суть их действия отличается друг от друга, хоть эта разница не всегда видна клиентам банка.

Она используется чаще аккредитива. Под банковской гарантией понимается письменный договор, по которому финансовое учреждение — банк, берет на себя обязательства по соглашению между заказчиком и исполнителем.

Банк и является гарантом сделки. Он обязуется выплатить заказчику денежные средства, если договор на поставку товаров и услуг не был исполнен. Себя он страхует залогом. Банк сможет распоряжаться залоговым имуществом, если сделка будет сорвана.

Банковская гарантия, векселя

Виды банковских гарантий

В зависимости от назначения этот инструмент применяется для:

1. Обеспечения заявки на аукционах, торгах. С ее помощью обеспечивается исполнение условий договора победителем конкурса.
2. Выполнения обязательств по другим договорам. Если исполнитель сделку сорвал либо несвоевременно и не в полном объеме выполнил ее, то банк выплачивает заказчику гарантийные средства.
3. Возврата авансового платежа. Этим типов гарантии регулируется использование аванса исполнителем. Если установлен факт, что деньги идут не по назначению, то вся сумма должна вернуться заказчику. Это способствует предотвращению отмывания денежных средств.

Условия получения

Банком предусмотрен ряд требований для тех, кто претендует на получение этого продукта. Каждая финансовая организация выдвигает свои условия. Однако можно выделить перечень обязательных требований:

• существование на рынке не менее одного года;
• отсутствие отрицательных моментов по взаимодействию с государственными органами и внебюджетными фондами;
• положительная кредитная история.

Заявителю следует собрать определенный пакет документации, в которой включаются:

1. Учредительные документы фирмы.
2. Ее бухгалтерская отчетность.
3. Документы по аукциону или другим типам контракта.

В качестве обеспечения предусмотрен залог.

Должник имеет право предоставить недвижимое имущество, транспорт, материальные активы, оборудование. Широко применяется и банковская гарантия под вексель.

Гарантия под залог векселя

Для залога принимаются векселя, как выписанные другими кредитными организациями, так и тем же банком, в который заявитель обратился за гарантией.

Векселем называется ценная бумага, оформленная по строго определенному формату. Она представляет собой зафиксированную в письменном виде обязанность по выплате его владельцу указанной суммы в конкретный срок. Это своеобразная долговая расписка.

Гарантия под залог векселя

Виды векселей

Выделяют два основных типа: простой и переводной .

Простой вексель ничем не обусловлен. Он обязует должника выплатить конкретную сумму в назначенное время кредитору. Выписывает его должник самостоятельно.

При использовании переводного векселя привлечен ещё один участник. Кредитор обязует должника выплатить установленную сумму третьему лицу, который в этом случае является держателем ценной бумаги.

По характеру получаемой прибыли он может быть процентным и дисконтным. По второму получение прибыли в виде начисление процентов не происходит. Доход по нему — это разница между продажной ценой и стоимостью по номиналу. Это и есть дисконт, который может иметь нулевое значение.

Чаще всего вексель — это именная ценная бумага. В него вписывается конкретное лицо, получающее право требовать долг. Существуют и ордерные векселя, на предъявителя. В них указывается только должник, сумма задолженности, срок и место расчетов.

Гарантия и вексель

Вексель, претендующий на залог для банковской гарантии, должен включать в себя такие обязательные реквизиты:

• номинальная стоимость бумаги;
• информация о месте ее составления;
• срок платежа и место, где он будет произведен;
• наименование первого владельца;
• подписи уполномоченных лиц, печать, вексельную отметку.

Согласно действующим законам, общий размер долга организации — эмитента не должна превышать половины имеющихся у нее денег. Валюта денежных средств ценной бумаги и тех, что страхует гарантия, должна быть аналогичной. Такая ценная бумага выпускается поштучно, в том количестве, которое необходимо клиенту. Вексель может быть выписан как юридическому, так и физическому лицу.

Не каждая кредитная организация готова принять вексель в качестве обеспечения. Ведь в этом случае наступает необходимость проверки векселедателя на предмет его финансовой стабильности.

Однако главное преимущество этих ценных бумаг заключается в их ликвидности. Реализовать векселя несложно, при этом нет необходимости перевода номинала бумаги в денежный эквивалент, как это было с транспортом или недвижимостью. Для оплаты задолженности при нарушении условий соглашения можно передать не деньги, а сами бумаги.

Если в качестве залога предлагается квартира или транспортное средство, в первую очередь, их нужно оценивать, а значит, тратить время на рассмотрение возможности выдачи банковской гарантии. Анализ вексельного документа провести гораздо быстрее и проще. Если гарантия необходима для обеспечения аукциона, временной фактор становится очень важным, ведь торги имеют определенный срок. Можно просто не успеть получить гарантию до начала конкурса.

Аккредитив

Банковским учреждением оформляется и такой вид страхования рисков как аккредитив . Это обязательство банка, выпущенное по требованию покупателя для оплаты продавцу указанной суммы, если последним соблюдены все условия соглашения. Продавец должен документально подтвердить выполнение. Тут банк выступает третьей стороной, осуществляя передачу денег от одного участника сделки к другому.

Допустим, покупатель и продавец заключают соглашение на поставку. Действовать по предоплате или предварительной поставке ни один из них не желает. Тогда покупатель направляется в банк и открывает аккредитив. Сумма расчета будет та, которую он должен уплатить за приобретенный товар. Как только предмет сделки покупателем получен, продавец имеет право направить банку необходимые документы. А тот уже переводит платеж по аккредитиву. Документами, предъявляемыми продавцом, могут быть:

• товарные накладные, завизированные заказчиком товаров и услуг;
• акты, подтверждающие отгрузку;
• прочие бумаги, прописанные в договоре.

Таким способом страхуются компании, которые ни разу друг с другом не работали. Применяется аккредитив и во внешней торговле. Главное отличие от гарантии состоит в том, что банк своими активами не рискует.

Аккредитив как способ страхования рисков

Виды аккредитива

Финансистами выделено несколько типов аккредитивной формы расчетов.

По обеспечению он может быть:

1. Покрытый. В этом случае один банк перечисляет сумму обеспечения в другой за весь срок действия аккредитива.
2. Непокрытый, означает, что эмитент не перечисляет сумму, а дает исполняющему банку право на ее списание, в рамках размера аккредитива. Порядок расчетов банки обговаривают между собой самостоятельно.

По характеру выделяют такие разновидности:

1. Подтвержденный. Это гарантия платежа от другого банковского учреждения. В этом случае исполняющий банк обязуется осуществить платеж независимо от поступлений от банка-эмитента.
2. Отзывной. Он может быть как изменен, так и отозван по письменному требованию плательщика без предварительного согласования с получателем.
3. Безотзывной. Аннулируется или меняется только с согласия получателя.

В практике самыми востребованными считаются покрытые безотзывные аккредитивы.

Резервный аккредитив

Его нередко путают с гарантией. Суть такого документа заключается в уплате гарантом заказчику суммы, в случае неисполнения поставщиком условий сделки.

Резервный тип характеризуется рядом особенностей:

1. Обеспечение этим документом всего срока гарантийного контракта.
2. Обязательство банковского учреждения исполнить платеж, если поставщик выполнил соглашение недобросовестно.
3. Обеспечение оплаты поставщику в полном объеме.
4. Необходимость составления заявления на покрытие.

Для исполнителя контракта аккредитив дает возможность не делать предоплату и отсрочить платеж. Также он обеспечивает уверенность в выплате денег даже при наступлении форс-мажора. Заказчик же получает гарантию платежей от нескольких финансовых организаций. Риски при отправке товаров без предоплаты отсутствуют. Расчет по аккредитиву происходит довольно быстро.

Из недостатков такой формы расчетов можно выделить лишь высокую стоимость оформления и более сложный процесс.

Разница между гарантией и аккредитивом

Несмотря на то, что оба банковских продуктов обеспечивает защиту интересов сторон, они отличаются между собой. Основные различия:

1. Аккредитив — это способ платежа. Гарантия же является обеспечением различных обязательств.
2. Аккредитив используется более длительное время, это своеобразный формат торгового расчета. Гарантия — одноразовое соглашение на одну сделку.
3. Аккредитивы оптимизируют процедуру расчетов между сторонами сделки, а гарантии обеспечивают уверенность одного участника в финансовой стабильности партнера.

В торговом финансировании такие инструменты как аккредитивы и банковские гарантии получают все большее распространение. Это обеспечивает безопасность для всех участников соглашения.

Многие инструменты торгового финансирования используются уже сотни или даже тысячи лет. Разумеется, современные технологии изменят и этот рынок, однако потенциал у финансирования торговых операций при помощи традиционных инструментов еще очень велик.

ЛИЛИЯ ФИАЛКО, МАКСИМ РИЖСКИЙ

Тысячелетний опыт

Примерно 4 тыс. лет назад в Ассирии и Вавилоне появились первые прототипы торговых банков Древнего мира. Они предоставляли зерно в долг фермерам и торговцам. В Средние века уже итальянцы продолжили дело торговых банков. К торговле были привлечены евреи-переселенцы, которые принесли древние практики с Востока. Методы, предназначенные для финансирования длинных торговых поездок, были применены для кредитования производства и торговли зерном.

Аккредитив, точнее, схожий с ним финансовый инструмент еще в XI веке предлагали тамплиеры. Торговец мог внести средства и получить расписку в одном из отделений широкой "филиальной сети" тамплиеров. Расписка обеспечивала питание и проживание во время путешествия и позволяла получить средства в местной валюте в конечной точке пути. В XVII веке во Франции существовал схожий продукт — кредитное письмо. Купец получал у своего банкира письмо к банкиру из города, куда отправлялся, с просьбой выплатить определенную сумму. Банк купца возмещал сумму банку-плательщику в предварительном или последующем порядке.

Среди прототипов векселя можно отметить синграфы и хирографы, возникшие в Древней Греции и позаимствованные в Римской империи. В V??? веке в Китае возникли подобные векселю ценные бумаги фейцянь. Среди арабских прототипов векселя можно назвать долговые документы хавала и суфтаджа. Скорее всего, именно они повлияли на возникновение в Х???-Х?V веках в Италии первых форм собственно векселя.

Первоначально векселедержателю запрещалось передавать права другим лицам. Однако уже к началу XVII века ограничения стали сдерживающим фактором в торговле, и постепенно их отменили. Вексельные права начали передавать посредством проставления особого приказа векселедержателя — индоссамента (итал. in dosso — спинка, хребет, оборотная сторона; надпись делали, как правило, на оборотной стороне векселя).

Русское слово "вексель" происходит от немецкого Wechsel, что означает "обмен", "переход". В России вексель появился в начале XVIII века благодаря развитию международной торговли — в то время главным образом с германскими княжествами.

Рынок размером в триллион

"Объем мировой торговли в 2013 году составил $18,8 трлн, и первый квартал 2014 года демонстрировал рост около 4% год к году. Примерно 15-16% этого объема составили расчеты с использованием документарных аккредитивов и инкассо, поэтому потенциал рынка торгового финансирования огромен",— говорит начальник управления документарных операций и торгового финансирования Райффайзенбанка Татьяна Шалашникова.

Руководитель отдела торгового финансирования банка Rietumu (Латвия) Наталья Перхова приводит несколько другие цифры. По ее словам, в последние годы объем торгового финансирования в мире снижался: в 2013 году он составил $124,1 млрд, на 32% меньше, чем годом ранее. "Нынешний год был для рынков очень волатильным, и, по всей вероятности, по его итогам мы увидим продолжение нисходящего тренда",— прогнозирует она.

По словам замначальника департамента документарных операций и торгового финансирования Газпромбанка Александра Бирючинского, "основными факторами, влияющими на развитие мирового рынка торгового финансирования, являются уровень и объем мировой торговли, изменение регуляторных подходов (в частности, внедрение норм Basel III), повсеместное ужесточение процедур верификации клиента, борьба с легализацией доходов, полученных незаконным путем, а также требования соблюдать санкционные ограничения".

От ситуации в мировой экономике в целом и на международных финансовых рынках в частности зависит и преобладание тех или иных инструментов на рынке торгового финансирования. "В периоды экономических подъемов в условиях избыточной ликвидности на рынках большую популярность приобретают инструменты, позволяющие одномоментно привлечь значительные объемы финансирования на длительные сроки (выпуск бондов, предэкспортное финансирование и т. п.). В кризисные же времена в условиях сжатой ликвидности и роста недоверия на рынках возрастает роль институтов развития, экспортно-кредитных агентств, других государственных институтов, выступающих кредиторами либо страхующих риски других кредиторов. Сделки с участием этих институтов позволяют привлечь длинные деньги на привлекательных условиях даже в периоды кризиса",— поясняет Бирючинский.

"В условиях глобальной нестабильности многие финансовые учреждения ограничивают или даже полностью сворачивают направление торгового финансирования. Хотя мы, наоборот, видим определенные перспективы и открывающиеся ниши в данном направлении. Rietumu на протяжении последних пяти лет целенаправленно развивает торговое финансирование, что позволяет нам успешно работать в этом сегменте даже не в самые простые периоды",— утверждает Перхова и добавляет, что "в настоящее время Rietumu практически единственный банк в регионе Балтии, специализирующийся в этой сфере".

Кризис кризисом, но в современном мире отрасль с тысячелетней историей не может стоять на месте. Перхова считает, что "мир стремится к упрощению и ускорению расчетов в международной торговле", и перечисляет основные тенденции.

Прежде всего "в мировой практике есть тенденция к сокращению расчетов через аккредитивы, сделки проводятся на более простой, быстрой и доверительной основе". "Важна скорость, оригинальные документы заменяются электронными, вместо стандартной почты используется электронная,— говорит Перхова.— В этой ситуации банки, которые по своей природе консервативны и обременены множеством регулирующих процедур, тоже должны следовать этой тенденции и проявлять гибкость, оперативно реагировать и принимать решения".

Кроме того, "появилось множество частных инвестиционных фондов, готовых финансировать международную торговлю". "Не секрет,— поясняет Перхова,— что величина депозитных ставок очень низка и частные инвесторы изучают другие возможности размещения денег под более привлекательный процент. Подобные фонды могут позволить себе более гибкие подходы (в том числе к различным рискам), востребованные международными торговыми компаниями, и становятся заметными игроками на рынке торгового финансирования".

Гораздо важнее, чем раньше, стал compliance — соответствие деятельности торговых компаний, а также финансирующих их банков и финансовых институтов законодательным актам и международным санкциям. "У всех на слуху совсем недавняя история с лидером торгового финансирования банком "БНП Париба", на который правительством США был наложен многомиллиардный штраф за финансирование торговых сделок со странами, находящимися под санкциями,— напоминает Перхова.— Как следствие, банк, занимавший лидирующие позиции, заметно сократил деятельность в сфере торгового финансирования".

Эксперты сходятся во мнении, что в мировой торговле растет роль факторинговых операций. Как считает Шалашникова, "международный факторинг получил новый импульс в развитии: в 2013 году рост оборота рынка факторинга в мире составил около 8%".

За последние пять лет, по словам Шалашниковой, на рынке появилось несколько новых инструментов торгового финансирования, "среди которых можно выделить БПО (банковские платежные обязательства)". Однако кардинальных изменений в наборе инструментов торгового финансирования, считают эксперты, ждать пока не стоит.

По мнению Перховой, новые инструменты будут интересны прежде всего малым и средним компаниям. "Большие корпорации, безусловно, имеют доступ к денежным ресурсам, хуже обстоят дела с доступностью финансирования для компаний поменьше. Возможно, новые инструменты должны решить именно этот вопрос",— говорит она.

Русский вопрос

На постсоветском пространстве, несмотря на то что известное в узких кругах положение о простом и переводном векселе было одобрено в СССР в 1930-х годах, торговое финансирование получило активное развитие только в последние 20 лет. Однако уже сейчас в России оно мало чем отличается от мирового.

"Если говорить об особенностях рынка торгового финансирования на постсоветском пространстве, то, наверное, следует отметить, что они в первую очередь зависят от особенностей законодательства и, соответственно, от регулирования внешнеэкономической деятельности в отдельно взятой стране. Но в целом я бы не говорила о каких-то глобальных отличиях",— отмечает Шалашникова. "В большинстве постсоветских стран реализуются почти все основные инструменты торгового финансирования. Однако имеются ограничения по продуктам, связанные с особенностями местного законодательства (в том числе валютного)",— считает Бирючинский. "Рынок торгового финансирования в странах СНГ в силу исторических причин еще сравнительно молод. Не всегда домашние банки используют весь инструментарий, имеющийся в арсенале традиционных банков trade finance с западными корнями. Определенные ограничения налагают имеющие место валютное регулирование и несовершенство таможенных процедур",— уточняет Перхова.

По ее словам, "на долю России сейчас приходится около 9% мирового рынка торгового финансирования, по итогам 2013 года объем российского рынка оценивается в $11,8 млрд". Шалашникова отмечает, что российский портфель сделок торгового финансирования демонстрировал устойчивый рост в 2013-м и в первой половине 2014 года даже несмотря на то, что внешнеторговый оборот в РФ в январе--июне этого года сократился на 2% (до $396 млрд, экспорт остался на прежнем уровне, импорт сократился на 5,4%). Здесь Перхова пессимистичнее. "По итогам 2014 года можно ожидать заметного снижения объемов рынка",— утверждает она. А Бирючинский добавляет, что на российский рынок торгового финансирования значительное влияние оказывают геополитические факторы, в том числе санкции, введенные в отношении ряда российских банков, компаний и отдельных видов продукции.

В целом Россия — привлекательный рынок с потенциалом роста, уверена Перхова. "Классическое торговое финансирование чаще всего применимо при торговле сырьем и сырьевыми товарами (commodities), которыми богаты эти территории. Другое дело, что этот потенциал может быть реализован при наличии благоприятных политических, экономических и законодательных предпосылок",— говорит она. Хотя в краткосрочной перспективе "более актуален вопрос сохранения достигнутого уровня объемов".

Основные понятия и инструменты trade finance

Глоссарий

Торговое финансирование (trade finance) — важный элемент внешнеторговой деятельности и торговых операций в стране. Включает в себя ряд инструментов по финансированию и поддержке сделок по купле-продаже, импорту-экспорту.

Инструменты торгового финансирования подразделяются на четыре направления: финансирование торговых операций в стране, финансирование импортных поставок, финансирование экспортных поставок, проведение расчетов по международным операциям.

Для финансирования торговых операций в стране предназначаются такие инструменты, как форфейтинг, векселя, банковские гарантии и аккредитивы.

Для финансирования импортных поставок можно использовать кредит под гарантию банка покупателя (импортера), кредит от иностранного банка под страховое покрытие экспортно-кредитного агентства, кредит от поставщика (экспортера) под страховое покрытие экспортно-кредитного агентства, кредит от иностранного банка покупателю (импортеру).

Для финансирования экспортных поставок можно применить форфейтинг, международный факторинг, кредит от банка под страховое покрытие ЭКСАР (Российское агентство по страхованию экспортных кредитов и инвестиций), кредит от Росэксимбанка (дочерняя структура ВЭБа), предэкспортное финансирование под контракт поставки.

Для международных расчетов можно использовать покрытый и непокрытый банковские аккредитивы, инкассо. Здесь аккредитив применяется для уменьшения коммерческих рисков поставки (непоставка товара, невозврат оплаты и др.).

Аккредитив — обязательство банка, принимаемое по просьбе клиента (плательщик/покупатель), заплатить третьему лицу (бенефициар/продавец) определенную сумму при представлении документов, отвечающих всем требованиям аккредитива. Инструмент удобен, когда стороны сделки не готовы работать по предоплате или предпоставке. Покупатель может быть уверен, что банк перечислит средства в пользу продавца товара только при получении документов, свидетельствующих, что продавец выполнил контрактные обязательства. Продавец получает гарантию, что банк произведет платеж за поставленный товар.

Вексель — письменное обязательство строго установленной формы, дающее одному лицу (векселедержателю) право на получение от должника по векселю суммы, определенной документом, в указанные сроки. При простом векселе должником выступает векселедатель, при переводном векселе (тратте) — иное указанное в векселе лицо (трассат), являющееся должником по отношению к векселедателю.

Банковская гарантия — поручительство за выполнение клиентом денежных или иных обязательств, выдаваемое банком-гарантом. В случае невыполнения этих обязательств банк, выдавший гарантию, несет ответственность по долгам заемщика в пределах, оговоренных в гарантии.

Форфейтинг — покупка банком или специализированной небанковской форфет-компанией прав требования на дебиторскую задолженность клиента (долги предприятий перед клиентом, выраженные в оборотных ценных бумагах). Банк/компания берет на себя обязательство в дальнейшем ничего не требовать от клиента в случае невозможности получить плату от его должника и тем самым берет на себя риск неплатежеспособности последнего.

Факторинг — комплекс финансовых услуг, который банк или факторинговая компания оказывает производителям и поставщикам в обмен на уступку прав на дебиторскую задолженность клиента. Позволяет компаниям, работающим на условиях отсрочки платежа, получать денежные средства по уже заключенным контрактам до оплаты товаров и услуг покупателем. В операции факторинга обычно участвуют три лица: фактор (факторинговая компания или банк) — покупатель требования, поставщик товара (кредитор) и покупатель товара (дебитор).

Предэкспортное финансирование — предоставление средств кредитной организацией продавцу-экспортеру под обеспечение в виде подтвержденных заказов от иностранных покупателей. Обычно экспортер заключает соглашение с покупателем, чтобы последний осуществлял выплаты непосредственно кредитной организации.

Инкассо — способ расчета между двумя сторонами, при котором экспортер поручает своему банку получить платеж или акцепт (подтверждение, что эта сумма будет выплачена) непосредственно от покупателя (импортера) или через другой банк.