בעת ארגון תשלומים במזומן ושלא במזומן עם קונים ולקוחות, יש צורך לקחת בחשבון את הכללים לביצוע עסקאות מזומן לתשלומים במזומן, את מגבלת התשלומים במזומן בין ישויות משפטיות ונוהל ביצוע תשלומים שאינם במזומן. הנורמות והפרקטיקה של יישומם נמצאים במאמר זה.

התחשבנות בתשלומים במזומן ושלא במזומן לקונים וללקוחות

ביחסים עם לקוחות ניתן לשלם במזומן ולא במזומן. הנך מחויב לתת לרוכש את הזכות לבחור בצורת התשלום - מזומן או שלא במזומן.

יש לך את הזכות לקבל תשלומים רק בצורה נוחה לך אם ההכנסה ללא מע"מ או הערך בספרים של נכסי החברה בשנה האחרונה הסתכמה ללא יותר מ-60 מיליון רובל.

בכל שאר המקרים, יש צורך לדאוג לאפשרות לקבל תשלומים ב צורות שונות. כולל, תצטרך לעבוד עם כרטיסי פלסטיק.

בבחירת קופה רושמת יש לבדוק האם למכשיר יש פונקציה לקבלת תשלומים שאינם מזומנים.

זה נוח לעקוב אחר התנחלויות עם קונים ולקוחות באמצעות תוכנית האוטומציה Business.Ru. בעת מסחר באמצעות קופות רושמות, נתונים על כל עסקה במזומן ולא במזומן מתקבלים אוטומטית ממכשירי מזומן (מסופי קופה או מקליטים פיסקאליים) ומצטברים בתוכנית, ומספקים תמונה עדכנית של המכירות.

במקרה של תשלומים שאינם במזומן במסגרת חוזים, כל ההיסטוריה של ההתנחלויות עם צד נגדי מסוים משתקפת בדף נפרד. אתה יכול לעקוב אחר הסטטוס הכולל של ההתנחלויות ישירות מ דף הביתתוכניות אוטומציה, ואם תרצה, פרט את המידע על התפקידים שבהם אתה מעוניין.

כמו כן, התוכנית מפיקה דוחות פשרה בצורה נוחה עבורך, המאפשרת לך לעקוב אחר סטטוס החייבים.

ארגון תשלומים שאינם במזומן

תשלומים שאינם במזומן שונים בכך שאף אחד מהצדדים לתשלומים כאלה במזומן אינו רואה כסף אמיתי. כל התשלומים מתבצעים דרך הבנק.

בעת ביצוע תשלומים שאינם במזומן, נשמר סדר התשלום. אם אין מספיק כסף בחשבון הבנק שלך, הבנק יעביר כספים עבור התחייבויות לפי סדר התשלום.

רואה החשבון מזין אותו בשדה המתאים בתלוש התשלום. לא ניתן להשפיע בשום אופן על סדר התשלום - הוא נקבע בחוק ונראה כך:

• עדיפות ראשונה – פיצוי בגין פגיעה בחיים ובבריאות ותשלום מזונות;
• שלב שני – פיצויי פיטורים ותמלוגים;
• עדיפות שלישית - שכר והסדרים עם המדינה בגין מיסים ותרומות (בעיקר באיחור);
• שלב רביעי - תשלומים לפי מסמכי הנהלה אחרים;
• עדיפות חמישית - כל שאר התשלומים, כולל מיסים ותרומות שוטפות.

הבנק מעבד מסמכים של תור אחד לפי סדר קבלת התשלומים. באופן כללי, לא משנה כמה תרצו, נניח, להחזיר את ההלוואה כמה שיותר מהר, קחו בחשבון ששכר העובדים עדיין יהיה חשוב יותר עבור הבנק.

צורות של תשלומים שאינם במזומן נבחרים על ידי לקוח הבנק (כלומר אתה) מתוך הרשימה הזמינה הכללית, אשר מאושרת על ידי הבנק של רוסיה. בעת ביצוע תשלומים לא במזומן לקונה, צורת התשלום מצוינת בחוזה.

תשלומים ללא מזומן כוללים גם ארגון תשלומים בחנות קמעונאית באמצעות כרטיסי תשלום. בעת קבלת תשלום בכרטיס מקונה, אתה נדרש לתת לו קבלה מזומן, ואם אתה עובד ללא ציוד קופה, אז טופס דיווח קפדני מתאים.

נסה את הקופה המקוונת Business.Ru עם היכולת לעבוד הן עם מסופי בנק עצמאיים והן עם חיבור המסוף לתוכנית. צור הנחות ו כרטיסי בונוסולנטר מרחוק את פעולת החנות.

בנוסף, מסוף קבלת כרטיסי בנק מנפיק קבלה (צ'ק תלוש). עותק אחד נשאר אצלך (הקופאית), השני מתקבל על ידי הקונה.

אם נדרשת חתימת לקוח על גבי המחאה, העובדים שלכם בהחלט צריכים לבקש מהלקוח לחתום. לשם כך, כל תחנת עבודה של קופאית חייבת להיות בעלת עט כתיבה.

אם יש לכם אחוז גדול של תשלומי כרטיסים ואתם רוצים להקיף את הלקוחות שלכם בנוחות ובאכפתיות, הציעו להם גם מצעים מיוחדים עם משטח שטוח, עליהם נוח יותר לחתום מאשר על המשטח החופשי של הקופה או על הדלפק.

תשלומים במזומן ללקוחות בשנת 2019

תשלומים במזומן מתבצעים באמצעות שטרות ומטבעות "חיים", ללא השתתפות הבנקים. בעת ביצוע תשלומים במזומן ללקוחות, נעשה שימוש בציוד קופה רושמת.

בנוסף לקבלת תשלומים במזומן מאנשים פרטיים בקמעונאות, אפשר גם תשלומים במזומן בין ישויות משפטיות. כלומר, באופן עקרוני, אתה יכול לקבל תשלומים במזומן מלקוחות ישות משפטית.

עם זאת, יש לזכור את המגבלה הנוכחית על תשלומים במזומן בין ישויות משפטיות. עכשיו זה 100 אלף רובל.

אם משלמים במזומן, אתה נדרש למסור לקונה קבלה במזומן. אם יש לך זכות לעבוד ללא קופה, במקום זאת קבלה במזומןאתה מנפיק את ה-BSO המתאים.

עם זאת, הקונה הבודד עשוי לבקש ממך מסמכים תומכים נוספים. במקרה זה, עסקינן באדם אחראי אשר ביחסי מכירה ורכישה אלו אינו מייצג את עצמו, אלא את החברה שלו.

תשלומים במזומן ולא במזומן בשנת 2019

כתוצאה מכך, ההגבלה על תשלומים במזומן בין ישויות משפטיות חוזרת לתוקף.

במקרה זה, המגבלה אינה חלה על סכום תשלום אחד, אלא על כל התשלומים לפי אותו הסכם. גם אם התשלומים על פי חוזה אחד מתפרסים על פני זמן ומתבצעים בחלקים, הסכום הכולל של מזומן שיש לך את הזכות לקבל מישות משפטית ספציפית לקוח לפי עסקה זו לא יעלה על 100 אלף רובל.

לדוגמה, זה חל על תשלום עבור סחורה בתשלומים או תשלומים במסגרת הסכמי שכירות.

על פי החקיקה הקיימת, ניתן להוציא מזומן מהקופה רק למטרות מסוימות. בעניין זה ייתכנו קשיים בהחזרת כספי הקונה בעת עיבוד החזרת הסחורה.

אם הלקוח שילם עבור הרכישה במזומן, יש לך זכות להחזיר לו את הכסף במזומן. במידה והקונה שילם בכרטיס, חל איסור לתת לו מזומן מהקופה בהחזרה.

הדבר ייחשב כהפרה של משמעת מזומנים. במקרה זה, יש להעביר את ההחזר לחשבון הבנק של הלקוח.

קרא עוד על נושא החישובים:

תוֹכֶן

המערכת הפיננסית העולמית משתפרת ללא הרף. העדיפות העיקרית של הבנקים היא ישויות משפטיותהופך לאבטחה ומהירות עסקאות. בגלל מגמה זו, קרנות שאינן מזומן הפכו פופולריות מאוד. מהו תשלום שאינו במזומן ומהן השיטות לביצועו?

מהו תשלום ללא מזומן

מתכונת התשלום המוצגת מיושמת על ידי העברות כספים דרך חשבונות בנק ללא שימוש במטבעות נייר ומטבעות. זה יכול לשמש ישויות משפטיות, אנשים פרטיים ויזמים. המושג תשלומים שאינם במזומן מרמז על שימוש בכרטיסי תשלום, שטרות וצ'קים לביצוע עסקאות. העברת התשלומים מתבצעת בין הצדדים ליחסי הרכוש או בעזרת גורם נוסף המיוצג על ידי מוסד אשראי.

מַהוּת

ארגון עסקאות פיננסיות באמצעות תשלום מסוג זה מועיל לבנקים ולמדינה, מכיוון מאפשר לך למנוע עלייה חדה בעיכובים בטיפול. המהות של תשלומים שאינם במזומן היא יישום תשלומים באמצעות העברת מטבע לחשבונות שנועדו להחליף מזומן. על ידי שימוש באמצעי תשלום שאינו במזומן במיזם, אתה יכול להיפטר מקופות רושמות ולעמוד בכללי השימוש בהן.

יתרונות וחסרונות

היתרון העיקרי של אמצעי תשלום זה הוא הגמישות שלו. כסף שאינו מזומן ניתן לאחסן בחשבונות מיוחדים לזמן בלתי מוגבל. ניתן לחבר מסמכי בנק לעסקה בכל עת. הם מבססים ומאשרים את עובדת העסקה. מפעלים המשתמשים בתשלומים שאינם במזומן משוחררים מהצורך להעביר כל הזמן כסף לבנק.

החיסרון העיקרי של השיטה הוא התלות שלה בבנק. לא ניתן לבצע העברה שלא במזומן אם למחזיק הכספים יש בעיות במחזור. בעלי חשבונות רגילים ומיוחדים יצטרכו לשלם לבנק עמלה עבור פעולות שבוצעו. היתרונות והחסרונות של תשלומים שאינם במזומן מפצים זה את זה, מה שהופך את שיטת התשלום הזו לנוחה ביותר במציאות של זמננו.

צורות של תשלומים שאינם במזומן

המאפיינים, המבנה והמשמעות של עסקאות תשלום נקבעים לפי סוגן. בהתאם למגוון, הם יכולים לשמש ארגונים ואנשים פרטיים. במערכת הפיננסית הרוסית יש הטפסים הבאיםתשלומים שאינם במזומן:

• העברות באמצעות בקשות והזמנות תשלום;
• תשלומי מכתב אשראי;
• תשלומים באמצעות פנקסי צ'קים;
• יישובי גבייה;
• תשלומים באמצעות העברת כסף אלקטרונית;
• העברות כספים בהוראת קבע.

סוגי תשלומים שאינם במזומן

תשלומים מסוג זה מסווגים לפי קריטריונים שונים. בהתאם לאופי הכלכלי, יש צורך בהעברת כספים כדי לשלם עבור עסקאות שאינן סחורות ולרכישת סחורות או שירותים. התשלומים יכולים להיות פנים-רפובליקנים ובין-מדינתיים. כספים המועברים בתוך המדינה מחולקים בהתאם לאזור ו הֶסדֵר. כמו כן, ניתן להבחין בין הסוגים הבאים של תשלומים שאינם במזומן:

• מובטחת, שבה הבטוחה היא הכספים השמורים בחשבון התקציב;
• לא מובטח;
• העברות עם חיוב מיידי של כספים מהחשבון;
• תשלומים עם דחיית העברה של כסף.

שיטות

מסמכי תשלום מייצגים דרישות, הוראות וצווים פורמליות משפטית להעברת כספים עבור קבלת סחורות, שירותים ועבודות. ניתן ליישם אותם בצורה של צווי גבייה, העברות בנקאיות, מכתבי אשראי. בהתאם לסוג מסמך התשלום, ניתן להבחין בין שיטות ליצירת קשר וללא מגע לתשלומים שאינם במזומן. אלה כוללים:

• תשלומים באמצעות כרטיס בנק דרך מסופי קופה;
• העברת כסף מכרטיסים באמצעות טכנולוגיית Pay Wave/PayPass;
• תשלומים באמצעות פרטי כרטיס, המשמשים לרוב לתשלום עבור שירותים דרך האינטרנט ורכישת סחורות בחנויות;
• שליחת כסף דרך מערכות ארנק מקוונות (QIWI, WebMoney, Skrill וכו'), שבהן משתמשים במסופים מיוחדים או העברות מכרטיסי בנק למילוי היתרה;
• שירותי בנקאות באינטרנט המוצעים למשתמשי Sberbank וארגונים פיננסיים אחרים;
• תשלומים באמצעות טכנולוגיית NFS דרך הטלפון החכם.

מערכת תשלום ללא מזומן

הוא מבוסס על חשבונות בנק עם מסמכי פשרה. מערכת התשלומים שלא במזומן חייבת לפעול במהירות האפשרית על מנת לבצע פקודות תשלום באופן מיידי, לפתוח חשבונות ללקוחות חדשים ולשמור על זרימת כספים רציפה. אם הרשויות הכלכליות יגיעו להסכמה, אז ניתן לבצע תשלומים בעקיפת הבנק.

עקרונות הארגון

שיטת התשלום המוצגת היא אחד הכלים החשובים לפיתוח כלכלת השוק במדינה. זה וולונטרי במהותו, ומאפשר לך להעביר ולקבל שכר, חסכונות מהפקדות והכנסות אחרות מבלי לבקר במוסדות פיננסיים. המשכיות של העברות כספים מובטחת על ידי העקרונות שעליהם מבוסס ארגון התשלומים שאינם במזומן:

1. מפעלים וארגונים המשתתפים בפעולות בוחרים בעצמם את צורתם, ללא קשר להיקף פעילותם.
2. זכויות הלקוח לניהול כספים אינן מוגבלות.
3. העסקאות מבוצעות על בסיס כל הקודם זוכה.
4. התשלומים מועברים מחשבון לחשבון אם יש כספים זמינים.

עקרונות יישום

ציות של חברות עסקיות ובנקים לכללים שנקבעו מבטיח שסוג זה של תשלום עומד בדרישות מודרניות כגון אמינות, יעילות ומהירות עסקאות. לצורך כך פותחו עקרונות ליישום העברות בנקאיות. ההליך לביצוע תשלומים שאינם במזומן נקבע על פי העקרונות הבאים:

• עקרון הקבלה. ללא קבלת הסכמה או הודעה של בעל חשבון המזומן, לא ניתן לחייב כספים. כלל זה חל אפילו על בקשות של רשויות ממשלתיות.
• עקרון חופש הבחירה. משתתפי התשלום יכולים לבצע עסקאות בכל צורה הנוחה להם. ארגונים פיננסייםלא יכול להשפיע על בחירת אמצעי התשלום שאינם במזומן.
• עקרון החוקיות. כל הפעולות חייבות להתבצע במסגרת החקיקה הקיימת ומוסדרת על ידה.
• עקרון דחיפות התשלום. כל העברת כספים חייבת להתבצע במסגרת הזמן שקבע המשלם. אם הם הופרו, אז סנקציות נופלות על הבנק.

עקרונות אלו לא טמונים רק בביצוע תשלומים ללא משיכת מטבע, אלא גם ביישום שלהם. חשבון עו"ש של המשלם חייב להיות תמיד כמות נדרשתכספים לתפעול. כל העסקאות מבוצעות תמיד על בסיס הסכם בין הבנק לבעל החשבון. ניתן לחרוג ממסגרת ההסכם רק אם נכרת חוזה חדש עם הלקוח.

כללים לתשלומים שאינם במזומן

החוק הפיננסי מסדיר את כל העסקאות הכספיות בין יזמים, יחידים וישויות משפטיות, חנויות ומוסדות אחרים. למטרות אלו פותחו כללים לתשלומים שאינם במזומן, כאשר העיקרי שבהם קובע כי יש לחייב כסף מחשבון הלקוח רק לפי הזמנתו. מסמכי תשלום המשמשים לעסקאות חייבים להכיל:

• TIN של בעל החשבון;
• שם ומספר חשבון של מוסד האשראי;
• שם הבנק של המשלם;
• מספר חשבון ו-BIC של מקבל ההעברה.

תשלום בהעברה בנקאית

העברת כספים מתבצעת באחת מהשיטות המפורטות לעיל. חשבון הכתב משקף את פרטי השולח והמקבל של הכספים, סכום ההעברה ושם השירות או המוצר בתשלום. לפיכך, במידה והמוכר לא יעמוד בהתחייבויותיו, התשלום שאינו במזומן יוחזר לקונה למעט עמלת מערכת הבנקאות.

החזר לקונה

ללקוח הזכות להחזיר או להחליף סחורה שנרכשה בחנות. החזרים לקונה בהעברה בנקאית מתבצעים בהצגת המוצר, קבלה, תעודת אחריות ומסמכי זהות. יש לשלוח סריקות של המסמכים הרשומים לדואר החנות. ניתן לסרב להעברת כספים ללקוח במצבים הבאים:

• המוצר הינו מוצר מזון ואיכותו;
• מסמכים על העברת כספים אובדים;
• הרכישה שייכת לרשימת המוצרים שאינם ניתנים להחלפה.

החזרת סחורה

מוצרים באיכות לא מספקת חייב להישלח על ידי הלקוח למחסן החנות. החזרת סחורות בהעברה בנקאית נקבעת בחוזה של כל מיזם בנפרד. החברה יכולה לפצות על עלויות משלוח הסחורה אם סעיף כזה נכלל בכלליה. אמצעי תשלום שאינם במזומן כוללים העברת כסף לחשבון העו"ש של הקונה מיד לאחר שליחת המוצרים חזרה למוכר.

וִידֵאוֹ

לָדוּן

תשלום ללא מזומן: בקשה

תשלומים ללא מזומן- סילוקים המתבצעים בין אדם פרטי לישות משפטית ללא שימוש במזומן, באמצעות העברת כספים דרך בנק מחשבון ההסדר (עו"ש) של המשלם לחשבון המקבל.

פורמט תשלום זה זמין לכולם - ישויות משפטיות, יזמים ואזרחים מן השורה.

תשלום ללא מזומן הוא אחת האפשרויות הנוחות ביותר לביצוע תשלומים בשל מהירות התשלומים הגבוהה והיעדר כמעט מוחלט של מגבלות רגולטוריות בביצוע התשלומים.

במהלך תשלומים שאינם במזומן, הכספים מזוכים ונמחקים באופן אלקטרוני.

בתום יום העבודה נמסר לבעל החשבון דוח חשבון, המשקף את היתרה בתחילת היום ובסוף, וכן את כל העסקאות הנכנסות והיוצאות, המאפשר לבעל החשבון לשלוט בתזרימי המזומנים.

צורות של תשלומים שאינם במזומן

ישנם מספר צורות שבהן מתבצעים תשלומים שאינם במזומן:

התנחלויות באמצעות צווי תשלום;

הסדרים באמצעות מכתב אשראי;

הסדרים באמצעות צווי גבייה או גבייה;

תשלומים באמצעות פנקסי צ'קים;

תשלומים באמצעות כרטיסי פלסטיק;

התנחלויות בצורה של העברת כספים אלקטרונית.

הסדרים באמצעות פקודות תשלום

במקרה זה נערך מסמך המכיל הוראה לבנק להעביר את הסכום הנקוב במסמך התשלום על חשבון המשלם.

הוראת תשלומים כאמצעי הסדר לביצוע העברה היא הוראת תשלום, לפיה הבנק השולח מעביר כספים לבנק המקבל למי שצוין בצו.

הצדדים הם המשלם והמקבל, המשתתף הוא הבנק המבצע את פעולת ההעברה.

ההעברה מתבצעת במסגרת הזמן ולאדם הנקוב בהזמנה.

תקופת התוקף של צו התשלומים היא עשרה ימים, שאינם כוללים את יום עריכת המסמך.

הסדרים באמצעות מכתב אשראי

מכתב אשראי הוא חשבון מיוחד המשמש לסילוק עסקאות הדורשות תיווך של בנק.

מכתב אשראי הינו הוראה מהבנק של הקונה לבנק הספק לשלם את החשבוניות של ספק זה עבור סחורה שנשלחה או שירותים שניתנו בתנאים המפורטים בבקשת מכתב האשראי.

תשלומים במסגרת מכתב אשראי כוללים:

הפונה לבנק בבקשה לפתוח מכתב אשראי;

מקבל כספים;

בנק העוסק בהעברת מכתב אשראי למקבל הכספים.

במקרה של ביצוע תשלומים באמצעות מכתב אשראי, המשלם מורה לבנק להעביר כספים למקבל, אך רק אם מקבל הכספים עומד בתנאים מיוחדים, למשל מסירת סחורה, מתן מסמכים ותנאים נוספים. .

הסדרים באמצעות מכתב אשראי מתבצעים כדלקמן.

הקונה פותח מכתב אשראי בבנק שלו ומעביר לשם את עלות רכישתו.

הספק יוכל לקבל כספים אלו בתנאי שהסחורה תסופק והמסמכים הנלווים יועברו לבנק בו נפתח מכתב האשראי.

ורק אחרי זה הבנק מעביר כספים.

הנוחות של צורת תשלום זו טמונה באבטחת העסקה.

הסדרים באמצעות צווי גבייה או גבייה

חישובים כאלה אפשריים רק אם לתובע (הנמען) יש זכות להגיש תביעות נגד חשבון החייב (המשלם).

זכויות אלו עשויות להיות קבועות בחוק או בהסכם שנכרת בין בעל החשבון (החייב) לבין הבנק.

האיסוף תובעני מטבעו.

לפיכך, על מקבל הכספים, לצורך גביית הסכום הנדרש, למסור לבנק המחזיק בחשבון המשלם את המידע הדרוש על החייב ועל התחייבותו.

תשלומים באמצעות פנקסי צ'קים

תשלומים באמצעות צ'קים מפנקסי צ'קים מתבצעים על ידי:

ישויות משפטיות (יזמים) או יזמים בודדים- בעלי צ'קים שהם מקבלי תשלום על צ'ק מפנקס שיקים;

יחידים - לבדוק מגירות.

במקרה זה נמחקים כספים מחשבון המושך לחשבון בעל השיק או מונפקים לו מזומנים.

שיקים נפתרים רק אם יש למשוך סכום כסף מספיק בחשבונו ולאחר אישור זהות נושא השיק ואומתות השיק עצמו.

תשלומים באמצעות כרטיסי פלסטיק

כרטיס פלסטיק הוא אמצעי תשלום באמצעותו יכולים מחזיקיו לבצע תשלומים שאינם במזומן ולקבל מזומן. תשלומים בכרטיסי פלסטיק מניחים את קיומה של מערכת מסוימת, הכוללת בנקים ומשתתפים אחרים המוציאים במשותף למחזור ומבצעים עסקאות באמצעות כרטיסי פלסטיק.

תשלומים שלא במזומן באמצעות כרטיסי פלסטיק מתבצעים בהתאם להסכם שנחתם על ידי הבנק עם בעל מערכת התשלומים בהתאם לתקנים ולכללים שנקבעו על ידו.

תשלומים בצורה של העברת כספים אלקטרונית

במסגרת סוג זה של תשלומים שאינם במזומן, אזרח () מספק למפעיל כספים מחשבון הבנק האישי שלו לצורך ביצוע עסקאות.

עקרונות תשלומים שאינם במזומן

מערכת התשלום שלא במזומן מבוססת על העקרונות הבאים:

עקרון החוקיות. כל העסקאות שאינן במזומן מבוצעות בהתאם לדרישות החוק ומבוצעות רק במסגרת החוק;

עקרון ספירת הכספים. כל עסקאות הפשרה חייבות להיות מאובטחות בסכום מספיק לביצוע תשלומים;

עקרון הקבלה. עקרון זה הוא שללא הסכמתו או הודעה מוקדמת של בעל החשבון, לא ניתן לחייב כספים מהחשבון;

העיקרון של ביצוע כל הפעולות על בסיס חוזה. עיקרון זה מבוסס על כך שהבנק הנותן מחויב לפעול רק במסגרת ההסכם התקף בינו לבין בעל החשבון, הקובע את כללי היחסים בין הבנק לבעל החשבון שנפתח בבנק;

עקרון דחיפות התשלום. המשמעות היא שכל תשלום שנעשה מחשבון בנק חייב להתבצע תוך המועד שנקבע על ידי המשלם;

• עקרון חופש הבחירה. המהות של עיקרון זה היא שהמשתתף בתשלום חופשי לבחור כל סוג של תשלומים שאינם במזומן. והבנק לא יכול להשפיע על הבחירה הזו.

עדיין יש לך שאלות בנושא חשבונאות ומיסים? תשאל אותם בפורום הנהלת חשבונות.

העברה בנקאית: פרטים לרואה חשבון

• החוק הפדרלי N192-FZ: שינויים בנוהל להחלת קופות רושמות

  CCP נחוצה לכל המקרים של העברות שאינן במזומן, כולל בין...

• הליך ההסדרים עם אחראים במפעלים בשנת 2019

  טפסי דיווח תקניים סטנדרטיים, תוך ציון העברה שאינה במזומן עם פריט נוסף. פרקטיקה שיפוטית...

• הרוסים הכפילו את העברות הכספים זה לזה תוך שנה

  פעם אחת, האוכלוסייה תהיה מוכנה להשתמש בהעברות שאינן במזומן זה לזה גם אם...

החלו להשתמש בתשלומים שאינם במזומן כדי להאיץ את מחזור הכספים ולהקטין את אספקת המזומנים.

ההיסטוריה שלהם החלה בשנת 1775 בבריטניה הגדולה עם הכנסת שטרות וצ'קים למחזור. לאחר מכן, כל מדינה פיתחה את המאפיינים והנהלים שלה, ופיתחה סוגים מסוימים של תשלומים שאינם במזומן על סמך המצב הכלכלי.

הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית (כפי שתוקן ב-26 ביולי 2017) מגדיר תשלומים שאינם במזומן כתשלומים המבוצעים על ידי בנקים (מוסדות אשראי) באמצעות העברת כספים עם פתיחת חשבונות בנק או מבלי לפתוח אותם. מבחינה פיזית, ההליך נראה כמו רישום בחשבון.

תשלומים שאינם במזומן ברחבי העולם מוסדרים על פי חוק, כללי בנקאות והסכמים. הם פותחו מכיוון שיש להם יתרונות מנקודת המבט של כל משתתף בתהליכים כלכליים:

• המדינה יכולה לשלוט במחזור הכסף;
• המערכת הבנקאית מרחיבה את הזדמנויות האשראי;
• גופים עסקיים מאיצים את מחזור הכספים והמשאבים החומריים.

טפסים

מוסדות אשראי מבצעים עסקאות בחשבונות לקוחות על בסיס מסמכי פשרה, שבמהותם הם:

• הוראת המשלם (לקוח הבנק) למחוק כספים מחשבונו ולהעבירם לחשבון הנמען;
• הוראת המקבל (הגביה) למחוק כספים מחשבון המשלם (לקוח הבנק) ולהעבירם לחשבון שציין הכונס.

נכון לעכשיו, מסמכי הפשרה מסופקים על נייר או אלקטרונית.

עבור כל סוג של תשלומים שאינם במזומן, נעשה שימוש במסמכי תשלום מסוימים. במילים אחרות, לכל טופס יש מסמך משלו. ברוסיה נעשה שימוש בסוגים הבאים של תשלומים שאינם במזומן:

• צווי תשלום,
• דרישות תשלום,
• צ'קים,
• חשבונות,
• מכתבי אשראי,
• צווי איסוף (איסוף),
• כרטיסי פלסטיק,
• כסף אלקטרוני.

צורת התשלום שלא במזומן נבחרה תמיד על ידי לקוח הבנק.

רגולציה משפטית

הכללים לביצוע תשלומים שאינם במזומן נקבעים על ידי הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית. תשומת לב מיוחדתהתקנה מתמקדת בהסדרים בין ישויות משפטיות.

לביצוע תשלום שאינו במזומן, ישות משפטית נדרשת לפתוח חשבון בנק. אֶל יחידיםלא נדרשת דרישה כזו. הם יכולים לבצע תשלומים מבלי לפתוח חשבונות, וזה לא מאוד נוח להעברות קבועות.

על מנת שבנק יוכל להעביר כספים מטעם לקוח או לבקשתו, עליו לפתוח חשבון מתכתב בחטיבה שלו או בבנק אחר. בנוסף, כל בנק פותח חשבון מתכתב בבנק המרכזי לסידורים בין בנקאיים.

לקוחות הבנק פתוחים לצרכיהם:

• חשבונות עו"ש (מפעלים מסחריים);
• חשבונות עו"ש (מפעלים תקציביים).

לגורמים משפטיים שהם חייבים שיטתיים (מעלימי מס וכו'), הבנקים פותחים חשבונות מיוחדים למי שלא משלם. במקרים כאלה, החשבונות הראשיים נחסמים וזוכים כספים לחשבונות נוספים אלו של פורעים, מהם נפרעים חובות.

איך לארגן עסק מרוחק? שסטקובה יקטרינה ולדימירובנה

5.1. תשלום לחשבון הבנק בהעברה בנקאית

תשלומים שאינם במזומן הם תשלומים המבוצעים ללא שימוש במזומן, באמצעות העברת כספים לחשבונות במוסדות אשראי וקיזוז תביעות הדדיות. באמנות. 486 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית קובע כי הקונה משלם עבור הסחורה מיד לפני או לאחר העברתה.

מהם היתרונות בתשלומים שאינם במזומן?

ראשית, בתשלומים שאינם במזומן אינך צריך לעמוד בדרישות החוק לגבי תקרת המזומנים בקופה, שכן כל הכספים שלך עוברים לחשבון העו"ש שלך.

שנית, תשלום בהעברה בנקאית הוא די פשוט.

שלישית, אתה רואה את קבלת הכספים ישירות בבנק.

בעת ביצוע תשלומים שאינם במזומן, עליך לקחת בחשבון את הדברים הבאים:

מכוח האמנות. 80 לחוק הפדרלי "על הבנק המרכזי הפדרציה הרוסית(בנק רוסיה)" התקופה הכוללת לביצוע תשלומים בתשלומים שאינם במזומן לא תעלה על שני ימי עסקים אם התשלום שצוין נעשה בשטחה של ישות מכוננת של הפדרציה הרוסית;

הצורות העיקריות של תשלומים שאינם במזומן הן צווי תשלום, מכתבי אשראי, צ'קים, בקשות תשלום וצווי גבייה.

סעיף 1 לאמנות. 862 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית קובע את צורות התשלומים שאינם במזומן ומאפשר לבצעם על ידי צווי תשלום, מכתבי אשראי, צ'קים, גבייה, וכן בצורות אחרות הקבועות בחוק, כללי בנקאות שנקבעו על פיו ומנהגים עסקיים המיושמים בפרקטיקה הבנקאית.

רשימת טפסי התשלום הניתנת בנורמה זו אינה ממצה, ולכן בפועל נשאלת השאלה לגבי האפשרות להשתמש בשטר כאמצעי תשלום.

על פי אמנות. 815 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית, שטר מאשר התחייבות בלתי מותנית של המושך (שטר חוב) או משלם אחר המצוין בו (שטר חליפין) לשלם סכום כסף מסוים למחזיק עם הבשלה.

תשלומים שאינם במזומן מתבצעים באמצעות העברות שאינן במזומן לחשבונות שוטפים, שוטפים ומטבע חוץ של לקוחות הבנק, מערכת חשבונות בין בנקים שונים, סליקת קיזוז תביעות הדדיות באמצעות עמלות פשרה, באמצעות צ'קים ושטרי חליפין המחליפים מזומן. . תשלומים שאינם במזומן מתבצעים בעיקר באמצעות עסקאות בנקאות, סליקה ואשראי. השימוש בפעולות אלו מסייע בהפחתת עלויות תזרים המזומנים ומבטיח בטיחות אמינה יותר של כספים.

כדי לארגן תשלומים שאינם במזומן בעת ​​ארגון עסק מרוחק, עליך:

1) פתיחת חשבון בנק;

2) לספק את חשבון העו"ש במקום נגיש לקונים או מבקשי שירותים;

3) לעקוב אחר קבלת הכספים לחשבון השוטף.

אם אתה מתקשר בהסכם או מציע הצעה באתר, עליך לכלול גם תנאים לתשלומים שאינם במזומן.

דוּגמָה

8.4. התשלום מתבצע בהעברה בנקאית על ידי המזמין בהעברת הסכומים הנדרשים בהוראת תשלום לחשבון הבנק של הקבלן.

חובה לציין בחוזה או להציע את הפרטים המלאים של מקבל הכסף לתשלום:

השם והצורה המשפטית של המיזם (אם אתה שולח כסף לישות משפטית);

TIN וכתובת חוקית (לנמענים - ישויות משפטיות);

שם הבנק המקבל;

חשבון כתב;

חשבון עו"ש של הנמען.

בעת ארגון תשלומים שאינם במזומן, הקפד לקבל גישה לבנקאות באינטרנט מהבנק שלך. סוג זה של שירות בנקאי ללא סניפים נוח הן לארגונים והן ליחידים. לבעלי חשבונות ברוב הבנקים ניתנת האפשרות להתחבר לבנקאות באינטרנט כדי לנהל את כספיהם מכל מחשב עם גישה לאינטרנט. זה מאוד נוח ומאפשר לך לראות את קבלת הכספים בחשבונך.

1. שים את הפרטים לתשלום בהעברה בנקאית במקום נגיש, במקרה זה לקוחות וקונים יוכלו לשלם במהירות עבור הסחורה.

2. הירשמו לבנקאות באינטרנט, שתאפשר לכם לראות במהירות את התשלומים המגיעים לחשבונכם.